--2015年7月23日在北京市第十四屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十次會(huì)議上

北京市財(cái)政局局長 李穎津

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　市十四屆人大三次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于北京市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案的報(bào)告》。目前，2014年北京市財(cái)政決算草案已匯編完成。按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會(huì)的工作安排，我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告北京市2014年市級(jí)決算情況，請(qǐng)予審查。

　　一、2014年市級(jí)決算情況

　　(一)市級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

　　1.市級(jí)一般公共預(yù)算收入情況

　　2014年市級(jí)一般公共預(yù)算總收入3303.2億元。其中：一般公共預(yù)算收入2183.7億元，完成預(yù)算的101.2%；中央返還及補(bǔ)助226.8億元；區(qū)縣上解288.1億元；地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用2.3億元；上年結(jié)余收入39.4億元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30.0億元；國債轉(zhuǎn)貸資金上年結(jié)余0.1億元；地方政府債券收入105.0億元；調(diào)入資金1.4億元；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入307.1億元；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付上年結(jié)轉(zhuǎn)使用119.3億元。

圖一：2014年市級(jí)一般公共預(yù)算收入決算情況

圖二：2014年市級(jí)一般公共預(yù)算收入重點(diǎn)科目完成情況

　　2.市級(jí)一般公共預(yù)算支出情況

　　2014年市級(jí)一般公共預(yù)算總支出3303.2億元。其中：一般公共預(yù)算支出2051.0億元，完成調(diào)整預(yù)算(經(jīng)市十四屆人大常委會(huì)十九次會(huì)議批準(zhǔn))的100.0%；上解中央支出60.6億元；對(duì)區(qū)縣體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付583.7億元；地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用35.3億元；劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金29.8億元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89.3億元；國債轉(zhuǎn)貸資金結(jié)余0.1億元；地方政府債券還本27.0億元；調(diào)出資金0.3億元；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出317.7億元；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)下年使用108.4億元。

圖三：2014年市級(jí)一般公共預(yù)算支出決算情況

圖四：2014年市級(jí)一般公共預(yù)算支出重點(diǎn)科目完成情況

　　其中，2014年市級(jí)黨政機(jī)關(guān)、全額撥款事業(yè)單位的“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出合計(jì)8.2億元，比預(yù)算下降16.1%。其中：因公出國(境)費(fèi)用1.2億元，比預(yù)算下降24.1%；公務(wù)接待費(fèi)0.3億元，比預(yù)算下降58.5%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6.7億元，比預(yù)算下降10.1%。2014年市級(jí)行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)履行行政管理職責(zé)、維持機(jī)關(guān)運(yùn)行開支的行政經(jīng)費(fèi)合計(jì)151.7億元，比2013年增加7.2億元，主要是取暖費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整，以及增加市食品藥品監(jiān)管局、檢察院三分院、法院三中院等行政部門，導(dǎo)致行政經(jīng)費(fèi)增加。(提交審議的121家部門的“三公經(jīng)費(fèi)”、行政經(jīng)費(fèi)決算支出的具體情況在《2014年度部門決算(草案)匯編》中進(jìn)行了報(bào)告)。

圖五：2014年市級(jí)“三公經(jīng)費(fèi)”變化情況

　　2014年市對(duì)區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付支出總額884.5億元，其中：體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付支出583.7億元，占轉(zhuǎn)移支付總額的66.0%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出300.8億元，占轉(zhuǎn)移支付總額的34.0%，主要用于老舊小區(qū)綜合整治、支持基礎(chǔ)教育辦學(xué)條件改善和義務(wù)教育均衡發(fā)展、城市環(huán)境綜合整治、基層公共文化建設(shè)等項(xiàng)目，對(duì)促進(jìn)區(qū)縣落實(shí)功能定位、保障和持續(xù)改善民生、促進(jìn)全市基本公共服務(wù)均等化等方面發(fā)揮了積極作用。

　　2014年財(cái)政部代理發(fā)行北京市地方政府債券規(guī)模105.0億元，用于門頭溝區(qū)采空棚戶區(qū)市政配套工程、北京天壇醫(yī)院遷建、軌道交通建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目。

　　2014年市級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模沒有發(fā)生變化，余額26.1億元，用于調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差異。

　　2014年市級(jí)預(yù)備費(fèi)50.0億元，主要用于魯?shù)榭h救災(zāi)援助、建立國企改革發(fā)展基金及京冀協(xié)同發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金等事項(xiàng)。

　　2014年市級(jí)一般公共預(yù)算超收89.4億元，全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為128.5億元。

　　2014年市級(jí)基本建設(shè)投資481.4億元(其中：一般公共預(yù)算271.3億元，政府性基金預(yù)算210.1億元)，主要用于交通、管網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大氣、垃圾及水環(huán)境治理，平原造林等項(xiàng)目。

　　3.與向市十四屆人大三次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)相比，2014年市級(jí)一般公共預(yù)算總收入增加15.2億元，主要是積極爭取中央對(duì)我市重大活動(dòng)等方面的補(bǔ)助支持；其中：中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加8.5億元，中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付上年結(jié)轉(zhuǎn)使用增加5.2億元，調(diào)入資金增加1.4億元，國債轉(zhuǎn)貸資金上年結(jié)余增加0.1億元?？傊С鲈黾?5.2億元，主要是根據(jù)中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加情況，按照政策規(guī)定相應(yīng)安排社會(huì)事業(yè)等民生領(lǐng)域支出。

　　(二)市級(jí)政府性基金預(yù)算收支決算情況

　　1.市級(jí)政府性基金預(yù)算收入情況

　　2014年市級(jí)政府性基金預(yù)算總收入1444.7億元。其中：政府性基金預(yù)算收入1200.5億元，完成預(yù)算的161.2%，主要是土地收入增加帶動(dòng)；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7.1億元；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付上年結(jié)轉(zhuǎn)使用9.5億元；地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用196.3億元；劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金29.8億元；調(diào)入資金0.3億元；下級(jí)上解收入1.2億元。

　　2.市級(jí)政府性基金預(yù)算支出情況

　　2014年市級(jí)政府性基金預(yù)算總支出1444.7億元。其中：政府性基金預(yù)算支出941.0億元，完成預(yù)算的111.9%；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出13.3億元；上解中央支出8.3億元；調(diào)出資金1.2億元；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)下年使用3.5億元；地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用477.4億元。

　　3.與向市十四屆人大三次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)相比，2014年市級(jí)政府性基金預(yù)算總收入增加1.3億元，主要是區(qū)縣上解收入增加；總支出增加1.3億元，主要是調(diào)出資金增加，調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　(三)市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

　　1.市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況

　　2014年市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入59.8億元。其中：市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入57.9億元，完成預(yù)算的119.7%；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.9億元。

　　2.市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

　　2014年市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出59.8億元。其中：市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出59.2億元，完成預(yù)算的117.7%；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用0.6億元。

　　其中，2014年市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算超收9.5億元，主要用于國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、結(jié)構(gòu)優(yōu)化等項(xiàng)目。超收收入已按要求報(bào)市人大備案。

　　3.與向市十四屆人大三次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)相比，2014年市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算均無變化。

　　(四)市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

　　1.市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況

　　2014年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2168.1億元，完成預(yù)算的103.3%；結(jié)轉(zhuǎn)收入2075.6億元。收入合計(jì)4243.7億元。

　　2.市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況

　　2014年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1606.8億元，完成預(yù)算的97.2%；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2636.9億元。支出合計(jì)4243.7億元。

　　3.與向市十四屆人大三次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)相比，2014年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入增加41.1億元、支出減少4.3億元，主要是經(jīng)中央審定的決算數(shù)與市人力社保部門初步預(yù)計(jì)數(shù)之間存在差異。

　　(市級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的決算收支的分科目對(duì)比分析、重點(diǎn)支出政策、重大投資項(xiàng)目資金使用、預(yù)算調(diào)整、轉(zhuǎn)移支付安排、政府舉債規(guī)模結(jié)構(gòu)及使用償還、周轉(zhuǎn)金規(guī)模及使用、預(yù)備費(fèi)使用、超收收入安排、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模及使用等法定報(bào)告事項(xiàng)的詳細(xì)情況分別在《北京市2014年市級(jí)決算草案》、《北京市2014年市級(jí)決算情況的說明》中進(jìn)行了報(bào)告)

　　二、2014年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)市人大決議情況

　　2014年，面對(duì)較大的經(jīng)濟(jì)下行壓力和艱巨的改革發(fā)展任務(wù)，各部門堅(jiān)決貫徹中央和市委的各項(xiàng)部署，認(rèn)真落實(shí)市十四屆人大二次會(huì)議的有關(guān)決議以及市人大財(cái)經(jīng)委審查意見的各項(xiàng)要求，對(duì)全市中心工作和重大任務(wù)的保障水平明顯提升，市級(jí)決算情況總體良好。

　　(一)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，財(cái)政收入質(zhì)量提高

　　收入質(zhì)量體現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特征。2014年我市第三產(chǎn)業(yè)GDP占比提高到77.9%，產(chǎn)業(yè)發(fā)展的良好態(tài)勢帶動(dòng)全市三產(chǎn)財(cái)政收入完成3337.2億元，同比增長11.3%，占比較2013年提高1.3個(gè)百分點(diǎn)，體現(xiàn)了第三產(chǎn)業(yè)在首都經(jīng)濟(jì)中的優(yōu)勢地位。

　　現(xiàn)代服務(wù)業(yè)收入貢獻(xiàn)突出。金融業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、信息服務(wù)業(yè)、科技服務(wù)業(yè)四大服務(wù)業(yè)發(fā)揮了支柱作用，合計(jì)增收貢獻(xiàn)率72.4%，體現(xiàn)了國家科技創(chuàng)新中心的戰(zhàn)略定位及首都服務(wù)業(yè)發(fā)展質(zhì)量。

　　(二)服務(wù)科技創(chuàng)新，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行提質(zhì)增效

　　支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。投入122.6億元，落實(shí)中關(guān)村“1+6”、“新四條”、“京校十條”、“京科九條”等政策，完善新技術(shù)新產(chǎn)品(服務(wù))的采購平臺(tái)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，促進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)及資源環(huán)境等領(lǐng)域開展關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)，加快成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。投入21.6億元，支持搭建全市性文化投資平臺(tái)，促進(jìn)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。投入28.7億元，支持文化領(lǐng)域“三館一站”免費(fèi)開放、公共文體設(shè)施達(dá)標(biāo)以及各類群眾文體活動(dòng)等公益性事業(yè)，營造良好文化氛圍。

　　提升服務(wù)業(yè)品質(zhì)。投入中關(guān)村現(xiàn)代服務(wù)業(yè)試點(diǎn)資金6.0億元，支持信息技術(shù)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)整合資源、搭建平臺(tái)。支持生活性服務(wù)業(yè)發(fā)展，投入4.6億元，推廣早餐示范工程和農(nóng)超對(duì)接、農(nóng)餐對(duì)接項(xiàng)目，支持搭建京交會(huì)、電子商務(wù)、專業(yè)物流等公共服務(wù)平臺(tái)。投入8.7億元，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)作用強(qiáng)的重大旅游產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落地和新業(yè)態(tài)布局。鞏固首都金融業(yè)支柱地位，發(fā)展三板市場，支持區(qū)域性股權(quán)交易市場發(fā)展。

　　促進(jìn)工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。投入工業(yè)發(fā)展資金9.8億元，完善重點(diǎn)園區(qū)公共服務(wù)和配套設(shè)施建設(shè)，支持集成電路、大數(shù)據(jù)等研發(fā)應(yīng)用與產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。投入26.6億元，推動(dòng)自主品牌乘用車走向國際、高亮度半導(dǎo)體核心裝備產(chǎn)業(yè)化等重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，增強(qiáng)高端制造業(yè)的市場競爭力。支持設(shè)立國企改革發(fā)展基金等項(xiàng)目，推進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)按照首都定位進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整。

　　優(yōu)化中小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境。落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，2014年北京地區(qū)“營改增”總減稅376.6億元，46.3萬戶試點(diǎn)納稅人總體稅負(fù)下降43.3%，96.9%的試點(diǎn)納稅人稅負(fù)下降或持平。完善財(cái)政資金投入方式，以發(fā)展基金、貸款貼息、擔(dān)保補(bǔ)償、服務(wù)平臺(tái)、政府采購等方式，激勵(lì)引導(dǎo)中小企業(yè)高端化發(fā)展。

　　(三)服務(wù)城市功能，推動(dòng)國際一流的和諧宜居之都建設(shè)

　　增加大氣治理投入。調(diào)整優(yōu)化重大科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化等7項(xiàng)大額專項(xiàng)資金12.4億元用于大氣污染防治工作，投入清潔空氣行動(dòng)計(jì)劃資金121.7億元，落實(shí)燃煤壓減、控車減油、工業(yè)治污、揚(yáng)塵治理等關(guān)鍵領(lǐng)域的資金投入和保障政策。

　　支持交通疏堵。投入157.0億元，支持七號(hào)線等4條地鐵線路建成通車，推動(dòng)政府重要實(shí)事項(xiàng)目中的30項(xiàng)疏堵工程以及公交場站、車道改造、道路養(yǎng)護(hù)等工程建設(shè)，對(duì)城六區(qū)增加2.2萬輛公共自行車、老舊小區(qū)增加7516個(gè)機(jī)動(dòng)車停車位給予財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)。

　　優(yōu)化城鄉(xiāng)環(huán)境。投入20.4億元，保障排水、污水、垃圾處理廠運(yùn)行、道路清掃以及戶外廣告設(shè)施維護(hù)，推動(dòng)463個(gè)居住小區(qū)垃圾分類收集運(yùn)輸系統(tǒng)建設(shè)和206座旱廁改造工程開展，完善再生資源回收網(wǎng)絡(luò)，落實(shí)APEC會(huì)議和國慶65周年環(huán)境整治支出。

　　推動(dòng)生態(tài)建設(shè)。投入63.9億元保障平原地區(qū)百萬畝造林、森林防火及林木病蟲害防治等項(xiàng)目，安排15.5億元支持密云水庫水源保護(hù)、南水北調(diào)入庫、河道流域治理、防汛抗旱等水環(huán)境建設(shè)，明確“誰污染、誰治理、誰付費(fèi)”的財(cái)政生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制。

　　保障城市安全運(yùn)轉(zhuǎn)。落實(shí)水電氣熱等能源供應(yīng)和價(jià)格穩(wěn)定補(bǔ)貼資金276.7億元，健全政法經(jīng)費(fèi)保障工作機(jī)制，安排資金為街鄉(xiāng)配備食品藥品快速檢測設(shè)備，支持“一刻鐘社區(qū)服務(wù)圈”示范點(diǎn)、街道(鄉(xiāng)鎮(zhèn))網(wǎng)格化體系全覆蓋等項(xiàng)目。

　　(四)服務(wù)民生改善，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化

　　力促保障性住房政策落地。投入107.3億元，支持棚戶區(qū)等保障性安居工程、老舊小區(qū)綜合整治、農(nóng)民住宅抗震節(jié)能改造、地質(zhì)災(zāi)害易發(fā)區(qū)及生存條件惡劣地區(qū)農(nóng)民搬遷等項(xiàng)目。

　　支持城鄉(xiāng)結(jié)合部發(fā)展。對(duì)農(nóng)村地區(qū)城鎮(zhèn)化試點(diǎn)區(qū)縣給予政策傾斜，推動(dòng)解決農(nóng)民轉(zhuǎn)居安置問題。設(shè)立城鄉(xiāng)結(jié)合部產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，通過發(fā)展產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)當(dāng)?shù)鼐用裨鍪罩赂弧?/p>

　　加大“三農(nóng)”資金統(tǒng)籌力度。整合20項(xiàng)涉農(nóng)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，增加農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整投入，保障“菜籃子”工程、高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田等重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。扶持395個(gè)村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目。以財(cái)政補(bǔ)貼政策引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行資金投向“三農(nóng)”。

　　完善社會(huì)保障待遇標(biāo)準(zhǔn)。調(diào)整養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、低保等社會(huì)保障待遇標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)優(yōu)撫安置、困難救助、就業(yè)扶持、少數(shù)民族補(bǔ)助政策，制定城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接政策，提高社會(huì)力量興辦非營利性養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)營補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。

　　促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。投入344.5億元，重點(diǎn)增加學(xué)前教育學(xué)位的供給，支持基礎(chǔ)教育辦學(xué)條件提升和城區(qū)優(yōu)質(zhì)教育資源向遠(yuǎn)郊區(qū)縣擴(kuò)展，推動(dòng)中等職業(yè)教育改革發(fā)展示范校建設(shè)，促進(jìn)高等院校內(nèi)涵式發(fā)展和學(xué)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)能力提升。

　　支持醫(yī)療衛(wèi)生改革。投入84.9億元，重點(diǎn)加強(qiáng)國家免疫計(jì)劃、婦幼保健等公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，提高城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合基金籌資水平，支持市屬及縣級(jí)公立醫(yī)院實(shí)施改革試點(diǎn)和改擴(kuò)建工程。

　　(五)圍繞“三個(gè)率先突破”，助力京津冀一體化發(fā)展

　　增加產(chǎn)業(yè)、生態(tài)、交通重點(diǎn)項(xiàng)目投入。打造產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展平臺(tái)，五年內(nèi)統(tǒng)籌資金100億元設(shè)立京冀協(xié)同發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金，為我市外遷企業(yè)入駐河北產(chǎn)業(yè)園區(qū)提供綜合服務(wù)，促進(jìn)多地協(xié)同發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)。加大重點(diǎn)項(xiàng)目資金投入，推動(dòng)新機(jī)場紅線內(nèi)征地拆遷及外圍交通市政建設(shè)，支持臨空經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展，落實(shí)水資源環(huán)境治理、京冀水源林保護(hù)、張家口壩上地區(qū)退化林改造等合作項(xiàng)目。

　　完善促進(jìn)協(xié)同發(fā)展和功能疏解的引導(dǎo)政策。在我市與河北省、與天津市的合作框架協(xié)議中，按照共建共享共贏的原則，明確京津冀生態(tài)保護(hù)、軌道交通、共建科技園、曹妃甸協(xié)同發(fā)展等方面的利益分享機(jī)制。制定一般性轉(zhuǎn)移支付資金與區(qū)縣人口調(diào)控任務(wù)掛鉤的獎(jiǎng)勵(lì)引導(dǎo)政策，推動(dòng)落實(shí)人口疏解工作。支持落實(shí)新增產(chǎn)業(yè)的禁止和限制目錄，對(duì)工業(yè)污染企業(yè)調(diào)整退出給予財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)對(duì)科技含量不高的產(chǎn)業(yè)進(jìn)行布局調(diào)整和技術(shù)改造。

　　(六)以財(cái)政資金安全高效、規(guī)范透明為目標(biāo)，落實(shí)好市人大決議關(guān)于強(qiáng)化預(yù)算管理的各項(xiàng)要求

　　加強(qiáng)預(yù)決算管理問題的整改落實(shí)。結(jié)合市人大審議意見及審計(jì)部門反映的問題，完善預(yù)算編制執(zhí)行的管理措施。預(yù)決算差異有所縮小，從對(duì)接預(yù)決算編制口徑、細(xì)化預(yù)算編制、提高預(yù)算批復(fù)率入手，2014年市級(jí)部門預(yù)決算差額較上年下降47.8個(gè)百分點(diǎn)。預(yù)算執(zhí)行效率有所提高，通過提高政府集中采購比重、縮短預(yù)算審核時(shí)間等措施，2014年一般公共預(yù)算月均支出增速較2013年提高10.3%，月均支出進(jìn)度較2013年提高2.5個(gè)百分點(diǎn)。盤活存量資金有所改進(jìn)，以抓好預(yù)算執(zhí)行期限管理、強(qiáng)化考核獎(jiǎng)懲為重點(diǎn)，2014年市級(jí)部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金較2013年減少18.4億元，下降5.8%。

　　財(cái)稅改革創(chuàng)新的舉措穩(wěn)步實(shí)施。創(chuàng)新財(cái)政投入方式，在排水領(lǐng)域試點(diǎn)政府與社會(huì)資本合作模式，選定養(yǎng)老照料中心等6個(gè)項(xiàng)目開展財(cái)政資金競爭性配置，在教育等11個(gè)領(lǐng)域?qū)嵤┱蛏鐣?huì)力量購買服務(wù)試點(diǎn)，實(shí)施票制票價(jià)改革及地面公交投入機(jī)制改革后財(cái)政補(bǔ)貼有所下降。深化預(yù)算管理改革，選擇清潔空氣行動(dòng)計(jì)劃等重點(diǎn)項(xiàng)目試編三年滾動(dòng)預(yù)算，開展地方政府存量債務(wù)清理甄別工作，對(duì)5652家事業(yè)單位實(shí)施產(chǎn)權(quán)登記工作，市與各區(qū)縣全部試編權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，完善大額專項(xiàng)資金的管理制度，加大專項(xiàng)資金項(xiàng)目公開征集力度，率先通過財(cái)政綜合數(shù)據(jù)中心信息化平臺(tái)實(shí)現(xiàn)多部門收入大數(shù)據(jù)融合。

　　監(jiān)督機(jī)制突出嚴(yán)格規(guī)范。預(yù)算體系體現(xiàn)全口徑，首次提交市人代會(huì)審議社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，將文化企業(yè)納入市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算編報(bào)范圍，首次提交全市國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。支出績效體現(xiàn)擴(kuò)面深化，將大額專項(xiàng)資金全部納入績效評(píng)價(jià)范圍，增加30家全過程預(yù)算績效管理試點(diǎn)部門，市級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)規(guī)模較2013年增長55.9%，對(duì)試點(diǎn)部門中不少于30%的預(yù)算項(xiàng)目開展績效目標(biāo)運(yùn)行跟蹤，建立市對(duì)區(qū)縣財(cái)政管理績效綜合評(píng)價(jià)機(jī)制，完善績效評(píng)估和評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用。預(yù)算執(zhí)行體現(xiàn)嚴(yán)格監(jiān)管，搭建預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)所有財(cái)政資金、所有預(yù)算單位的實(shí)時(shí)監(jiān)控、智能預(yù)警、數(shù)據(jù)分析、決策參考。預(yù)決算信息公開體現(xiàn)逐步推進(jìn)，提交審議2014年預(yù)、決算的市級(jí)部門數(shù)量增加到100家和121家，首次實(shí)現(xiàn)市對(duì)區(qū)縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付細(xì)化到按地區(qū)、按項(xiàng)目公開。

　　三、財(cái)政管理中存在的問題及解決措施

　　在2014年各項(xiàng)工作取得積極進(jìn)展的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，在新的發(fā)展形勢和任務(wù)要求下，財(cái)政工作中仍面臨一些亟需解決的問題：一是經(jīng)濟(jì)下行壓力需要財(cái)政為“穩(wěn)增長”發(fā)揮支柱作用，特別是如何在功能和產(chǎn)業(yè)疏解的同時(shí)謀求新的發(fā)展機(jī)遇，使企業(yè)發(fā)展信心更強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力轉(zhuǎn)換銜接更平穩(wěn)，需要在財(cái)稅政策等經(jīng)濟(jì)手段的運(yùn)用上做深入細(xì)致的研究和應(yīng)對(duì)。二是面對(duì)城市建設(shè)管理領(lǐng)域中大氣、交通、垃圾、污水、綠化美化等發(fā)展資金需求問題，如何改革傳統(tǒng)分散的理財(cái)方式，對(duì)大額專項(xiàng)、轉(zhuǎn)移支付、預(yù)算體系加大統(tǒng)籌力度，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政資金聚焦重點(diǎn)的保障能力，需要在財(cái)政體制和制度機(jī)制上不斷探索、突破和創(chuàng)新。三是財(cái)政資金使用效益及預(yù)算透明度仍需提高，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，部分部門預(yù)算編制不細(xì)不實(shí)、預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的問題仍然存在，夯實(shí)財(cái)政財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)仍是政府各部門的一項(xiàng)重要工作。審計(jì)情況也表明，2014年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但在推進(jìn)重點(diǎn)改革任務(wù)、提升預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量和嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律等方面仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

　　對(duì)此，市政府高度重視，已要求財(cái)政及有關(guān)部門按照市人大有關(guān)決議要求和審計(jì)意見，切實(shí)采取有力措施加以改進(jìn)。一是健全市區(qū)財(cái)源協(xié)同管理新機(jī)制。以支持構(gòu)建“高精尖”經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)為重點(diǎn)培育和涵養(yǎng)財(cái)源，規(guī)范執(zhí)行稅收優(yōu)惠和收費(fèi)政策；繼續(xù)推動(dòng)市區(qū)共建共享共用財(cái)政綜合數(shù)據(jù)中心的大數(shù)據(jù)資源，密切關(guān)注京津冀一體化及結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)程中產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢特征及其影響，對(duì)“營改增”等稅制改革開展政策影響評(píng)估，做好十三五規(guī)劃等中長期收入趨勢研判。二是強(qiáng)化財(cái)政政策對(duì)落實(shí)首都城市定位的統(tǒng)籌引導(dǎo)作用。按照全市統(tǒng)一部署，研究制定落實(shí)京津冀協(xié)同發(fā)展規(guī)劃綱要的財(cái)稅政策，用好經(jīng)濟(jì)杠桿服務(wù)于區(qū)域產(chǎn)業(yè)、環(huán)境、交通一體化發(fā)展措施落地；通過完善轉(zhuǎn)移支付制度、設(shè)立引導(dǎo)基金、推動(dòng)政府與社會(huì)資本合作等方式，整合政策、引導(dǎo)資金聚焦于四類優(yōu)先疏解的非首都功能、構(gòu)建“高精尖”經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、提升生活性服務(wù)業(yè)品質(zhì)及城市副中心建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域。三是結(jié)合審計(jì)部門提出的整改意見，政府各部門應(yīng)高度重視，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算約束，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。建立規(guī)范的地方政府債券發(fā)行和管理機(jī)制，對(duì)地方政府性債務(wù)實(shí)行限額控制和預(yù)算管理；研究編制中期財(cái)政規(guī)劃，推動(dòng)部門編制三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，制定跨年度預(yù)算平衡機(jī)制操作規(guī)程；根據(jù)首都發(fā)展實(shí)際分步驟提出大額專項(xiàng)資金的保留、調(diào)整或退出方案，促進(jìn)資金設(shè)立、分配、使用、管理、監(jiān)督等環(huán)節(jié)規(guī)范有序；結(jié)合審計(jì)意見，政府各部門應(yīng)高度重視，制定嚴(yán)格項(xiàng)目前期審核、清理整合專項(xiàng)資金、規(guī)范資產(chǎn)管理等方面的改進(jìn)措施。四是推進(jìn)績效透明法治財(cái)政建設(shè)。進(jìn)一步加大財(cái)政信息公開力度，重點(diǎn)推進(jìn)財(cái)政政策、轉(zhuǎn)移支付、績效管理、政府債務(wù)、政府采購情況公開，并逐步將涉及面廣、關(guān)注度高的行政事業(yè)性收費(fèi)等予以公開，主動(dòng)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切問題；發(fā)揮人大、政協(xié)的參政議政作用，完善代表、委員參與事前績效評(píng)估、產(chǎn)業(yè)資金管理、財(cái)政資金競爭性配置的工作機(jī)制和程序，促進(jìn)科學(xué)民主決策。

　　以上報(bào)告，提請(qǐng)市人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。