2015年度部門決算說明

　　一、部門基本情況

　　(一)部門職責(zé)

　　北京市財政局是負責(zé)本市財政收支、財稅政策、財政監(jiān)督、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作的市政府組成部門。主要職責(zé)為：

　　1.貫徹落實國家關(guān)于財政、財務(wù)、會計管理方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案并組織實施；編制并組織實施中長期財政計劃；參與制定重大經(jīng)濟決策和政策，研究提出運用財稅政策對經(jīng)濟運行實施調(diào)控和綜合平衡本市財力的建議；擬訂并執(zhí)行市與區(qū)縣、國家與企業(yè)的分配政策；完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

　　2.管理外國政府和國際金融組織對本市的貸款業(yè)務(wù)；對本市金融機構(gòu)實施財務(wù)監(jiān)管；貫徹執(zhí)行政府國內(nèi)債務(wù)管理的制度和政策；制定政府性債務(wù)管理辦法，擬訂政府防范債務(wù)風(fēng)險的措施。

　　3.承擔(dān)本市各項財政收支管理的責(zé)任，編制年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受市政府委托，向市人民代表大會報告預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審批部門和單位的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度。

　　4.負責(zé)本市政府非稅收入管理；負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費；管理財政票據(jù)；制定彩票管理有關(guān)辦法，負責(zé)彩票資金管理和彩票市場監(jiān)管的有關(guān)工作。

　　5.組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本市國庫業(yè)務(wù)，負責(zé)國庫現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。

　　6.擬訂本市政府采購政策并監(jiān)督管理；負責(zé)黨政機關(guān)、財政撥款事業(yè)單位汽車定編工作。

　　7.負責(zé)組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實施辦法和稅收政策調(diào)整方案；提出關(guān)稅和進口環(huán)節(jié)稅收政策的建議；參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。

　　8.負責(zé)制定本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度和辦法，按照規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策；負責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯的管理。

　　9.依法負責(zé)本市國有資本經(jīng)營預(yù)算相關(guān)工作，收取市本級企業(yè)國有資本收益，制定并組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定負責(zé)資產(chǎn)評估的有關(guān)管理工作。

　　10.負責(zé)承辦和監(jiān)督本市財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財務(wù)制度，負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作；承擔(dān)財政投資評審管理工作。

　　11.會同有關(guān)部門管理本市財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，貫徹執(zhí)行社會保障資金的財務(wù)管理制度，編制本市社會保障預(yù)決算草案，組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督。

　　12.負責(zé)管理本市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會審計。

　　13.研究建立本市財政支出績效評價制度和評價體系；監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況；反映財政收支管理中的重大問題；研究提出加強財政管理的政策性建議。

　　14.承辦市政府交辦的其他事項。

　　(二)部門決算單位構(gòu)成

　　根據(jù)中共中央、國務(wù)院批準的北京市人民政府機構(gòu)改革方案和《北京市人民政府關(guān)于機構(gòu)設(shè)置的通知》(京政發(fā)【2009】2號)以及《關(guān)于同意調(diào)整市財政局內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置的函》(京編辦行[2012]113號)，設(shè)立北京市財政局及其內(nèi)設(shè)機構(gòu)，北京市財政局預(yù)算編制單位包括局本級和1個獨立核算全額撥款事業(yè)單位(北京市財政投資評審中心)。

　　二、2015年收入支出決算總體情況說明

　　2015年度收入總計34816.15萬元，其中：本年收入31192.54萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額2.51萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3621.1萬元。在本年收入中，財政撥款收入31128.93萬元，占收入合計的99.8%；上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；事業(yè)收入0萬元，占收入合計的0%；經(jīng)營收入0萬元，占收入合計的0%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；其他收入63.61萬元，占收入合計的0.2%。

　　2015年度本年支出合計30072.86萬元，其中：基本支出16906.57萬元，占支出合計的56.22%；項目支出13166.29萬元，占支出合計的43.78%；上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經(jīng)營支出0萬元，占支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。

　　2015年結(jié)余分配1.08萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4742.2萬元。

　　三、2015年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

　　2015年度一般公共預(yù)算財政撥款支出29944.1萬元，主要用于以下方面(按大類)：一般公共服務(wù)支出26230.94萬元，占本年財政撥款支出87.6%；教育支出100.49萬元，占本年財政撥款支出0.34%；社會保障和就業(yè)支出2733.23萬元，占本年財政撥款支出9.13%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出879.44萬元，占本年財政撥款支出2.93%。

　　(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

　　1.“一般公共服務(wù)支出”(類)2015年度決算26230.94萬元，比2015年年初預(yù)算增加796.76萬元，增長3.13%。其中：

　　“財政事務(wù)”(款)2015年度決算25410.53萬元，比2015年年初預(yù)算減少23.65萬元，下降0.09%。主要原因：按照厲行節(jié)約的原則壓縮支出。

　　“其他一般公共服務(wù)支出”(款)2015年度決算820.41萬元，比2015年年初預(yù)算增加820.41萬元，增長100%。主要原因：本項目為上年結(jié)轉(zhuǎn)項目，預(yù)算安排“財政系統(tǒng)自身建設(shè)補助經(jīng)費”項目820.41萬元，已全部支出。

　　2.“教育支出”(類)2015年度決算100.49萬元，比2015年年初預(yù)算減少172.71萬元，下降63.22%。其中：

　　“進修及培訓(xùn)”(款)2015年度決算100.49萬元，比2015年年初預(yù)算減少172.71萬元，下降63.22%。主要原因：按照厲行節(jié)約的原則壓縮培訓(xùn)成本。

　　3.“社會保障和就業(yè)支出”(類)2015年度決算2733.23萬元，比2015年年初預(yù)算增加352.53萬元，增長14.81%。其中：

　　“行政事業(yè)單位離退休”(款)2015年度決算2703.51萬元，比2015年年初預(yù)算增加322.81萬元，增長13.56%。主要原因：離退休人員經(jīng)費增加。

　　“撫恤”(款)2015年度決算29.72萬元，比2015年年初預(yù)算增加29.72萬元，增長100%。主要用于發(fā)放去世職工一次性喪葬費、撫恤金。

　　4.“醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出”(類)2015年度決算879.44萬元，比2015年年初預(yù)算減少54.47萬元，下降5.83%。其中：“醫(yī)療保障”(款)2015年度決算879.44萬元，比2015年年初預(yù)算減少54.47萬元，下降5.83%。主要用于繳納在職職工醫(yī)療保險費。

　　四、2015年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　本年無此項支出。

　　五、2015年度財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算情況說明

　　2015年本部門使用財政撥款安排基本支出16903.85萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出；(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。

2015年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算表及說明

單位名稱：北京市財政局                                                  　　單位：萬元

　　注：“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)，反映本部門使用當(dāng)年財政撥款實際支出數(shù)和使用年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金實際支出數(shù)(包含一般公共預(yù)算撥款和政府性基金預(yù)算撥款)。

　　一、“三公”經(jīng)費的單位范圍

　　北京市財政局因公出國(境)費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和公務(wù)用車運行維護費開支單位包括局本級和1個獨立核算全額撥款事業(yè)單位。

　　二、“三公”經(jīng)費支出口徑

　　“三公”經(jīng)費是指本部門通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位工作人員公務(wù)出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　三、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況說明

　　2015年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)390.14萬元，比2015年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算593.1萬元減少202.96萬元。其中：

　　1.因公出國(境)費用。2015年決算數(shù)167.69萬元，比2015年年初預(yù)算數(shù)211萬元減少43.31萬元。主要原因：因公出國(境)人次減少；2015年組織因公出國(境)團組1個、因公出國(境)38人次，人均因公出國(境)費用4.41萬元，2015年因公出國(境)費用主要用于“完善事權(quán)與支出責(zé)任相匹配的財政管理體制培訓(xùn)”等方面。

　　2.公務(wù)接待費。2015年決算數(shù)2.94萬元，比2015年年初預(yù)算數(shù)25萬元減少22.06萬元。主要原因：公務(wù)接待減少。2015年公務(wù)接待費主要用于上級單位及外省市等財政業(yè)務(wù)往來。公務(wù)接待12批次，公務(wù)接待359人次。

　　3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2015年決算數(shù)219.51萬元，比2015年年初預(yù)算數(shù)357.1萬元減少137.59萬元。其中，公務(wù)用車購置費2015年決算數(shù)0萬元，2015年年初預(yù)算數(shù)0萬元。主要原因：2015年無公務(wù)用車購置費發(fā)生。公務(wù)用車運行維護費2015年決算數(shù)219.51萬元，比2015年年初預(yù)算數(shù)357.1萬元減少137.59萬元，主要原因：公車改革政策影響以及厲行節(jié)約壓縮車輛運行維護費支出。2015年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油44.52萬元，公務(wù)用車維修94.25萬元，公務(wù)用車保險30.58萬元，公務(wù)用車其他支出50.16萬元。2015年實有公務(wù)用車91輛，車均運行維護費2.41萬元。

2015年度其他重要事項的情況說明

　　一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

　　2015年本部門行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計3302.46萬元。

　　機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　二、政府采購支出情況

　　2015年北京市財政局政府采購支出總額4005.52萬元，其中：政府采購貨物支出189.8萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出3815.72萬元。授予中小企業(yè)合同金額4005.52萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

　　三、國有資產(chǎn)占用情況

　　固定資產(chǎn)總額92669.88萬元，其中：汽車91輛，2125.23萬元；單價200萬元以上的設(shè)備15臺(套)，5651.16萬元。

• 附件：北京市財政局2015年度部門決算報表