北京市審計(jì)局2015年度部門(mén)決算說(shuō)明

　　一、部門(mén)基本情況

　　(一)部門(mén)職責(zé)

　　1、本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)。

　　2、市政府各部門(mén)、市屬事業(yè)單位及其下屬單位的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

　　3、區(qū)、縣政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì)。

　　4、北京市國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益狀況審計(jì)。

　　5、北京市國(guó)有重點(diǎn)大中型企業(yè)、與國(guó)計(jì)民生有重大關(guān)系的國(guó)有企業(yè)接受財(cái)政補(bǔ)貼較多或者虧損數(shù)額較大的國(guó)有企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)、市政府指定的其他國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計(jì)。

　　6、國(guó)家投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì)。

　　7、市政府各部門(mén)管理的和受市政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

　　8、根據(jù)審計(jì)署授權(quán)，審計(jì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

　　9、其他法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由市審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。

　　(二)部門(mén)決算單位構(gòu)成

　　北京市審計(jì)局所屬5個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級(jí)、北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、北京市審計(jì)局機(jī)關(guān)服務(wù)中心、北京市審計(jì)局宣傳教育中心、北京市審計(jì)局審計(jì)數(shù)據(jù)中心。

　　二、2015年收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2015年度收入總計(jì)17812.61萬(wàn)元，其中：本年收入17407.23萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余405.38萬(wàn)元。在本年收入中，財(cái)政撥款收入16895.42萬(wàn)元，占收入合計(jì)的97.06%；事業(yè)收入85萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.49%；其他收入426.81萬(wàn)元，占收入合計(jì)的2.45%。

　　2015年度本年支出合計(jì)16999.39萬(wàn)元，其中：基本支出14244.74萬(wàn)元，占支出合計(jì)的83.80%；項(xiàng)目支出2754.65萬(wàn)元，占支出合計(jì)的16.20%。

　　2015年結(jié)余分配6.37萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余806.86萬(wàn)元。

　　三、2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出16550.70萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出13433.81萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出81.17%；教育支出144.07萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.87%；社會(huì)保障和就業(yè)支出2105.55萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出12.72%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出867.27萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出5.24%。

　　(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　1、“一般公共服務(wù)支出”2015年度決算13433.81萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算增加1501.19萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.58%。其中：

　　“審計(jì)事務(wù)”2015年度決算13433.81萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算增加1501.19萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.58%。主要原因：落實(shí)我市養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革和公務(wù)用車(chē)貨幣化等政策性因素，形成基本經(jīng)費(fèi)有所增加。

　　2、“教育支出”2015年度決算144.07萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算減少45.99萬(wàn)元，下降24.20%。其中：

　　“進(jìn)修及培訓(xùn)”2015年度決算144.07萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算減少45.99萬(wàn)元，下降24.20%。主要原因：一是由于臨時(shí)性審計(jì)任務(wù)增大，對(duì)培訓(xùn)工作開(kāi)展造成一定影響；二是本著厲行節(jié)約的原則，減少了培訓(xùn)相關(guān)費(fèi)用支出。

　　3、“社會(huì)保障和就業(yè)支出”2015年度決算2105.55萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算增加225萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.96%。其中：

　　“行政事業(yè)單位離退休”2015年度決算2105.55萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算增加225萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.96%，主要原因：退休人員增加。

　　4、“醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出”2015年度決算867.27萬(wàn)元，與2015年年初預(yù)算持平，其中：

　　“醫(yī)療保障”2015年度決算867.27萬(wàn)元，與2015年年初預(yù)算持平。

　　四、2015年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　本年度無(wú)此項(xiàng)資金支出。

　　五、2015年度財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況說(shuō)明

　　2015年本部門(mén)使用財(cái)政撥款安排基本支出14083.71萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置等。

2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算表及說(shuō)明

單位名稱：北京市審計(jì)局　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬(wàn)元

　　注：“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)，反映本部門(mén)使用當(dāng)年財(cái)政撥款實(shí)際支出數(shù)和使用年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金實(shí)際支出數(shù)(包含一般公共預(yù)算撥款和政府性基金預(yù)算撥款)。

　　一、“三公”經(jīng)費(fèi)的單位范圍

　　北京市審計(jì)局因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支單位包括所屬1個(gè)行政單位為北京市審計(jì)局本級(jí)、2個(gè)全額撥款事業(yè)單位為北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)和北京市審計(jì)局宣傳教育中心。

　　二、“三公”經(jīng)費(fèi)支出口徑

　　“三公”經(jīng)費(fèi)是指本部門(mén)通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位工作人員公務(wù)出國(guó)(境)的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　三、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況說(shuō)明

　　2015年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)351.40萬(wàn)元，比2015年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算448.87萬(wàn)元減少97.47萬(wàn)元。其中：

　　1、因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2015年決算數(shù)132.11萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算數(shù)175.50萬(wàn)元減少43.39萬(wàn)元。主要原因：嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”的要求，壓縮出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)；2015年因公出國(guó)(境)費(fèi)用主要用于境外審計(jì)、自然資源與生態(tài)環(huán)境績(jī)效審計(jì)培訓(xùn)等方面，2015年組織因公出國(guó)(境)團(tuán)組4個(gè)、38人次，人均因公出國(guó)(境)費(fèi)用3.48萬(wàn)元。

　　2、公務(wù)接待費(fèi)。2015年決算數(shù)0.21萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算數(shù)18.37萬(wàn)元減少18.16萬(wàn)元。主要原因：積極落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神，嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”的要求，壓縮公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)。2015年公務(wù)接待費(fèi)主要用于外省市審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)人員交流和被審計(jì)單位交換審計(jì)意見(jiàn)等公務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用。公務(wù)接待3批次，公務(wù)接待22人次。

　　3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2015年決算數(shù)219.08萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算數(shù)255萬(wàn)元減少35.92萬(wàn)元。其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)2015年預(yù)算數(shù)和決算數(shù)均為0。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2015年決算數(shù)219.08萬(wàn)元，比2015年年初預(yù)算數(shù)255萬(wàn)元減少35.92萬(wàn)元，主要原因：嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”的要求，控制公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2015年公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車(chē)加油75.96萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)維修77.75萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)保險(xiǎn)42.88萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)其他支出22.49萬(wàn)元。2015年實(shí)有公務(wù)用車(chē)82輛，車(chē)均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.67萬(wàn)元。我局公務(wù)用車(chē)主要用于審計(jì)人員下戶審計(jì)時(shí)的交通工具。

2015年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

　　一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　2015年本部門(mén)行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)1872.75萬(wàn)元。

　　機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　二、政府采購(gòu)支出情況

　　2015年北京市審計(jì)局政府采購(gòu)支出1999.27萬(wàn)元，其中；政府采購(gòu)貨物支出315.39萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出191.96萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出1491.92萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額1828.60萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的91.46%，其中：授予小微企業(yè)合同金額138.04萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的6.9%。

　　三、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

　　固定資產(chǎn)總額39039.66萬(wàn)元，其中：汽車(chē)83輛，2263.98萬(wàn)元；單價(jià)200萬(wàn)元以上的設(shè)備1套，324.85萬(wàn)元。

　　四、大額專項(xiàng)資金執(zhí)行情況

　　本年度無(wú)此項(xiàng)資金支出。

• 附件：北京市審計(jì)局2015年度部門(mén)決算報(bào)表