第一部分 2016年度部門決算報(bào)表
決算報(bào)表詳見(jiàn)附件。
第二部分 2016年度部門決算說(shuō)明
一、部門基本情況
(一)部門職責(zé)
1、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支、市級(jí)各部門(含所屬單位)預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支審計(jì)。
2、區(qū)縣政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支以及市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)。
3、使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
4、市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì)。
5、市屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院規(guī)定的市級(jí)國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益審計(jì)。
6、市政府部門、區(qū)縣政府管理的和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
7、按規(guī)定對(duì)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
8、組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與本市財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查?！ ?/p>
9、依法組織對(duì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益進(jìn)行審計(jì)。
10、根據(jù)審計(jì)署授權(quán)，對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目以及中央在京單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。
11、承辦市政府和審計(jì)署交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。
(二)部門決算單位構(gòu)成
北京市審計(jì)局所屬5個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級(jí)、北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、北京市審計(jì)局機(jī)關(guān)服務(wù)中心、北京市審計(jì)局宣傳教育中心、北京市審計(jì)局審計(jì)數(shù)據(jù)中心。
二、2016年收入支出決算總體情況說(shuō)明
2016年度收入總計(jì)18087.26萬(wàn)元，其中：本年收入17766.87萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0.63萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余319.76萬(wàn)元。在本年收入中，財(cái)政撥款收入17624.12萬(wàn)元，占收入合計(jì)的99.20%；其他收入142.75萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.80%。
2016年度本年支出合計(jì)16432.88萬(wàn)元，其中：基本支出14065.97萬(wàn)元，占支出合計(jì)的85.60%；項(xiàng)目支出2366.91萬(wàn)元，占支出合計(jì)的14.40%。
2016年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1654.38萬(wàn)元。
三、2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出16279.06萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出14998.76萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出92.14%；教育支出160.06萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.98%；社會(huì)保障和就業(yè)支出151.98萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.93%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出968.28萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出5.95%。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“一般公共服務(wù)支出”2016年度決算14998.76萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少631.71萬(wàn)元，下降4.04%。其中：
“審計(jì)事務(wù)”2016年度決算14998.76萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少631.71萬(wàn)元，下降4.04%。主要原因：審計(jì)項(xiàng)目調(diào)整，使得審計(jì)人數(shù)、時(shí)間、地點(diǎn)發(fā)生變化，相應(yīng)支出減少。
2、“教育支出”2016年度決算160.06萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少25萬(wàn)元，下降13.51%。其中：
“進(jìn)修及培訓(xùn)”2016年度決算160.06萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少25萬(wàn)元，下降13.51%。主要原因：本著厲行節(jié)約的原則，減少了培訓(xùn)相關(guān)費(fèi)用支出。
3、“社會(huì)保障和就業(yè)支出”2016年度決算151.98萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少8.57萬(wàn)元，下降5.34%。其中：
“行政事業(yè)單位離退休”2016年度決算151.98萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少8.57萬(wàn)元，下降5.34%，主要原因：本著厲行節(jié)約的原則，離退休人員的學(xué)習(xí)活動(dòng)費(fèi)用有所減少。
4、“醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出”2016年度決算968.28萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少35.85萬(wàn)元，下降3.57%。其中：
“醫(yī)療保障”2016年度決算968.28萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算減少35.85萬(wàn)元，下降3.57%，主要原因：由于人員調(diào)動(dòng)，形成人員工資結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)有所減少。
四、2016年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本年度無(wú)此項(xiàng)資金支出。
五、2016年度財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況說(shuō)明
2016年本部門使用財(cái)政撥款安排基本支出14065.23萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置等。
第三部分 2016年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況說(shuō)明
“三公”經(jīng)費(fèi)是指本部門通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)，包括所屬1個(gè)行政單位、1個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、3個(gè)事業(yè)單位。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)228.56萬(wàn)元，比2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算301.93萬(wàn)元減少73.37萬(wàn)元。其中：
1、因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2016年決算數(shù)161.58萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算數(shù)175.50萬(wàn)元減少13.92萬(wàn)元。主要原因：嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”的要求，壓縮出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)；2016年因公出國(guó)(境)費(fèi)用主要用于境外審計(jì)、境外資源環(huán)境績(jī)效審計(jì)及其評(píng)價(jià)體系研究培訓(xùn)等方面，2016年組織因公出國(guó)(境)團(tuán)組5個(gè)、43人次，人均因公出國(guó)(境)費(fèi)用3.76萬(wàn)元。
2、公務(wù)接待費(fèi)。2016年決算數(shù)0.17萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算數(shù)4.63萬(wàn)元減少4.46萬(wàn)元。主要原因：積極落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神，嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”的要求，壓縮公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)。2016年公務(wù)接待費(fèi)主要用于接待國(guó)外審計(jì)團(tuán)組。公務(wù)接待2批次，公務(wù)接待19人次。
3、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2016年決算數(shù)66.81萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算數(shù)121.80萬(wàn)元減少54.99萬(wàn)元。其中，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2016年決算數(shù)和年初預(yù)算數(shù)均為0。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2016年決算數(shù)66.81萬(wàn)元，比2016年年初預(yù)算數(shù)121.80萬(wàn)元減少54.99萬(wàn)元，主要原因：一是落實(shí)公務(wù)用車改革政策，公務(wù)用車數(shù)量有所減少；二是嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”的要求，控制公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2016年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油26.16萬(wàn)元，公務(wù)用車維修20.68萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)14.08萬(wàn)元，公務(wù)用車其他支出5.89萬(wàn)元。2016年公務(wù)用車保有量47輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.42萬(wàn)元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2016年本部門行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)1982.49萬(wàn)元，比上年增加109.74萬(wàn)元，增加原因：差旅費(fèi)、取暖費(fèi)等經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整以及物價(jià)上漲因素等。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
三、政府采購(gòu)支出情況
2016年北京市審計(jì)局政府采購(gòu)支出總額1429.87萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出409.95萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出1019.91萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額721.29萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的50.44%，其中：授予小微企業(yè)合同金額393.18萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的27.50%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2016年末，固定資產(chǎn)總額37940.16萬(wàn)元，其中：汽車47輛，價(jià)值908.89萬(wàn)元；單價(jià)100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備1套，價(jià)值391.51萬(wàn)元。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無(wú)此項(xiàng)資金支出。
第四部分 2016年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
2017年，北京市審計(jì)局對(duì)2016年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目18個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的35.29%，涉及金額790.21萬(wàn)元。其中對(duì)1個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了普通程序評(píng)價(jià)，對(duì)18個(gè)項(xiàng)目(包含普通程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目)進(jìn)行了簡(jiǎn)易程序評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，各項(xiàng)目立項(xiàng)符合部門職責(zé)和相關(guān)管理規(guī)定，立項(xiàng)程序規(guī)范，績(jī)效目標(biāo)合理，項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理制度較健全完善，財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范，對(duì)項(xiàng)目資金使用建立了相應(yīng)的財(cái)務(wù)監(jiān)控措施和手段，使各項(xiàng)目均能達(dá)成原定績(jī)效目標(biāo)及相應(yīng)的績(jī)效指標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況良好。18個(gè)項(xiàng)目簡(jiǎn)易程序評(píng)價(jià)中，12個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)得分在95分以上，4個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)得分在90分-95分，2個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)得分在80分-90分。普通程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分87分，評(píng)價(jià)結(jié)果為“良好”。