2017年度部門決算

目錄

第一部分 2017年度部門決算報表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算表

　　九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　十、政府采購情況表

第二部分 2017年度部門決算說明

第三部分 2017年度其他重要事項的情況說明

第四部分 2017年度部門績效評價情況

第一部分 2017年度部門決算報表

    報表詳見附件

第二部分 2017年度部門決算說明

　　一、部門基本情況

　　(一)部門職責(zé)

　　根據(jù)北京市編制委員會辦公室的批復(fù)【(83)京編事字第037號】，設(shè)立中共北京市委農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心(以下簡稱“宣教中心”)。宣教中心內(nèi)設(shè)一室六部，分別為：綜合辦公室、財務(wù)部、技術(shù)部、采編部、專題部、活動部和影視部。

　　宣教中心的職責(zé)是為全市“三農(nóng)”宣傳服務(wù)，具體為：1、圍繞本市“三農(nóng)”工作中心任務(wù)和郊區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展需要，認(rèn)真宣傳貫徹黨在農(nóng)村的方針政策和市委市政府堅持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、推進郊區(qū)改革發(fā)展的政策措施；2、及時向外界反映郊區(qū)物質(zhì)文明、精神文明、政治文明、生態(tài)文明建設(shè)的情況；3、配合農(nóng)村基層組織建設(shè)，利用電化教育等多種形式，開展農(nóng)村黨員教育；4、根據(jù)農(nóng)民需求，開展科技、文化、法制、信息等方面的教育培訓(xùn)和服務(wù)。

　　(二)部門決算單位構(gòu)成

　　2017年度，納入本部門決算匯編范圍的單位共1個，中共北京市委農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心。

　　二、2017年收入支出決算總體情況說明

　　2017年度收入總計2448.65萬元，其中：本年收入2355.57萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余93.08萬元。在本年收入中，財政撥款收入2355.33萬元，占收入合計的99.99%；上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；事業(yè)收入0萬元，占收入合計的0%；經(jīng)營收入0萬元，占收入合計的0%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；其他收入0.23萬元，占收入合計的0.01%。

　　2017年度本年支出合計2371.63萬元，其中：基本支出1419.82萬元，占支出合計的59.87%；項目支出951.81萬元，占支出合計的40.13%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經(jīng)營支出0萬元，占支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。

　　2017年結(jié)余分配0萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余77.02萬元。

　　三、2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

　　2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2371.56萬元，主要用于以下方面：教育支出1.16萬元，占本年財政撥款支出0.05%；社會保障和就業(yè)支出79.29萬元，占本年財政撥款支出3.34%；農(nóng)林水支出2252.21萬元，占本年財政撥款支出94.97%；其他支出38.90萬元，占本年財政撥款支出1.64%。

　　(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

　　1、“教育支出”(類)2017年決算1.16萬元，比2017年年初預(yù)算2.10萬元減少0.94萬元，下降44.76%。其中：

　　“進修及培訓(xùn)”(款)2017年度決算1.16萬元，比2017年年初預(yù)算2.10萬元減少0.94萬元，下降44.716%。主要原因是減少培訓(xùn)人數(shù)和次數(shù)。

　　2、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2017年度決算79.29萬元，與2017年年初79.29萬元持平。

　　其中：“行政事業(yè)單位離退休”(款)2017年度決算79.29萬元，與2017年年初持平。

　　3、“農(nóng)林水支出”(類)2017年度決算2252.21萬元，比2017年年初預(yù)算2326.67萬元，減少74.46萬元，下降3.20%。主要原因是基本經(jīng)費和項目經(jīng)費有凈結(jié)余。

　　其中:“農(nóng)業(yè)”(款)2017年度決算2252.21萬元，比2017年年初預(yù)算2326.67萬元，減少74.46萬元，下降3.20%。主要原因是基本經(jīng)費和項目經(jīng)費有凈結(jié)余。

　　4、“其他支出”(類)2017年度決算38.90萬元，與2017年年初預(yù)算38.90萬元持平。

　　其中：“其他支出”(款)2017年度決算38.90萬元，與2017年年初預(yù)算38.90萬元持平。

　　四、2017年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　本年度無此項支出。

　　五、2017年度財政撥款基本支出決算情況說明

　　2017年本部門使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出1419.75萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。

第三部分 2017年度其他重要事項的情況說明

　　一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況

　　“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個事業(yè)單位。2017年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)25.42萬元，比2017年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算35.14萬元減少9.72萬元。其中：

　　1.因公出國(境)費用。2017年決算數(shù)0萬元，與2017年年初預(yù)算持平。2017年本單位無因公出國(境)費用預(yù)算開支。

　　2.公務(wù)接待費。2017年決算數(shù)1.60萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)2.74萬元減少1.14萬元。主要原因：按厲行節(jié)約的原則，減少公務(wù)接待人數(shù)、次數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)。2017年公務(wù)接待費主要用于接待外單位來賓。公務(wù)接待35批次，公務(wù)接待310人次。

　　3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2017年決算數(shù)23.82萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)32.40萬元減少8.58萬元。其中，公務(wù)用車購置費2017年決算數(shù)0萬元，與2017年年初預(yù)算持平，本年度無公務(wù)用車購置費。公務(wù)用車運行維護費2017年決算數(shù)23.82萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)32.40萬元減少8.58萬元，主要原因：制定公務(wù)用車管理制度，加強管理，節(jié)約用車成本，減少公車出行次數(shù)。2017年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油8.50萬元，公務(wù)用車維修10萬元，公務(wù)用車保險2.95萬元，公務(wù)用車其他支出2.36萬元。2017年公務(wù)用車保有量(使用財政撥款資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)13輛；車均運行維護費1.83萬元。

　　二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

　　本部門不屬于機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍。

　　三、政府采購支出情況

　　2017年中共北京市委農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心政府采購支出總額371.35萬元，其中：政府采購貨物支出371.35萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額371.35萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額162.00萬元，占政府采購支出總額的43.62%。

　　四、國有資產(chǎn)占用情況

　　固定資產(chǎn)總額7816.04萬元，其中：汽車(使用各類資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)13輛，330.22萬元；單價100萬元以上的專用設(shè)備0臺(套)，0萬元。

　　五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況

　　本年度無此項支出。

　　六、專業(yè)名詞解釋

　　1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費用。

　　2.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　3.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

第四部分 2017年度部門績效評價情況

　　一、績效評價工作開展情況

　　2018年，中共北京市委農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心對2017年度部門項目支出實施績效評價，評價項目6個，占部門項目總數(shù)的30%，涉及金額521.72萬元，其中6個項目績效評價得分1個優(yōu)秀，5個良好。通過開展績效評價工作，嚴(yán)格按照財政批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，加強項目管理，明確職責(zé)分工，同時掌握了項目進展情況，有針對性的解決執(zhí)行中存在的問題，提高了預(yù)算執(zhí)行的有效性和約束力，提高了資金使用效益。

　　二、“節(jié)目制作類設(shè)備購置”項目績效評價報告

　　為了規(guī)范和加強預(yù)算績效管理，提高北京市農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心財務(wù)支出管理水平，合理配置資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范預(yù)算資金分配，提高財政資金的使用效益，檢驗2017年度一般公共預(yù)算項目“節(jié)目制作類設(shè)備購置”支出預(yù)期目標(biāo)實現(xiàn)程度，考核財政支出效率和綜合效果，為以后年度財政資金安排提供重要依據(jù)。依據(jù)《北京市財政支出績效評價管理暫行辦法》(京財預(yù)〔2012〕272號)、《北京市財政支出績效評價實施細(xì)則》(京財績效〔2013〕2772號)和市農(nóng)委宣教中心相關(guān)文件規(guī)定，于2018年5月對2017年度“節(jié)目制作類設(shè)備購置”項目(以下簡稱：該項目)的績效情況實施評價，形成本績效評價報告。

　　(一)、評價對象概況

　　1.項目基本情況

　　項目名稱：節(jié)目制作類設(shè)備購置

　　項目單位：中共北京市委農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心

　　項目類型：非延續(xù)項目

　　項目開始時間：2017年3月

　　項目完成時間：2017年8月

　　2.立項背景

　　隨著郊區(qū)視頻節(jié)目宣傳業(yè)務(wù)的發(fā)展，特別是《新空間》視頻網(wǎng)站平臺的宣傳作用不斷凸顯，高清視頻節(jié)目拍攝制作量也在快速增長。原有主要用在拍攝視頻新聞資料的攝像機及相關(guān)設(shè)備購置于2006年，已使用10年以上，技術(shù)指標(biāo)落后，達(dá)不到全高清1920*1080分辨率，故障率也明顯增加，已經(jīng)無法滿足新聞視頻資料的拍攝需求。為了滿足節(jié)目制作所需的日常拍攝需要，提高節(jié)目質(zhì)量，達(dá)到電視臺高清播出的基本技術(shù)要求，立項購置部分高清拍攝設(shè)備及配套器材。

　　節(jié)目制作類設(shè)備購置項目預(yù)算經(jīng)費37.71萬元，主要更新5臺新聞及專題片拍攝攝像機、鏡頭以及相關(guān)采訪配件等設(shè)備。

　　3.實施主體

　　市委農(nóng)工委宣教中心是市委農(nóng)工委直屬事業(yè)單位，對全市“三農(nóng)”宣傳工作承擔(dān)著重要職能。主要職責(zé)包括：為郊區(qū)兩個文明建設(shè)服務(wù)，宣傳貫徹黨在農(nóng)村的方針、政策，反映郊區(qū)兩個文明建設(shè)情況，開展黨員電化教育，對農(nóng)民進行科技、文化、法制、信息等方面的培訓(xùn)與服務(wù)。市農(nóng)委宣教中心部門機構(gòu)設(shè)置和職責(zé)分工情況如下表所示。

　　本項目由農(nóng)工委宣教中心技術(shù)部負(fù)責(zé)實施。

　　項目資金情況

　　本項目申請2017年市級財政專項資金37.71萬元。批復(fù)到位資金37.71萬元。截至2017年12月31日，資金支出37.37萬元，結(jié)余0.34萬元。

　　績效目標(biāo)

　　總目標(biāo)：全面取代標(biāo)清節(jié)目制作設(shè)備，滿足《新空間》視頻平臺高清節(jié)目的拍攝制作，達(dá)到全高清1920*1080分辨率，符合電視臺高清播出的技術(shù)要求。

　　產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：新增“高清攝像機”5套；新增“新聞攝影相機”2套；新增“攝影、攝像鏡頭”及配件等1套。

　　產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：(1)驗收合格率100%；(2)成像類型3CMOS；(3)拍攝格式AVCHD(1920x1080)@50p。

　　產(chǎn)出進度指標(biāo)：(1)公開招標(biāo)時間：年內(nèi)4月份至5月份。(2)項目實施開始時間：年內(nèi)6月份。(3)項目驗收時間：年內(nèi)7月份。

　　產(chǎn)出成本指標(biāo)：項目預(yù)算控制金額≤37.71萬元。

　　效益指標(biāo)：拍攝節(jié)目素材分辨率達(dá)到1920*1080；素材拍攝指標(biāo)達(dá)到電視臺播出標(biāo)準(zhǔn)。

　　服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：拍攝人員滿意度100%。

　　基本情況

　　1.評價目的

　　一是加強預(yù)算績效管理，強化支出責(zé)任，提高財政資金使用效益；二是進一步總結(jié)和分析財政資金的支出效果，了解、分析、檢驗資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，資金管理是否規(guī)范，資金使用是否有效，考核財政支出效率和綜合效果；三是通過績效評價，促進項目單位總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、改進工作，進一步加強項目管理，提高財政資金使用效率。

　　2.評價原則

　　一是客觀公正原則。本次績效評價工作本著實事求是的原則，客觀、公正的立場發(fā)表評價意見。

　　二是科學(xué)規(guī)范原則。本次績效評價嚴(yán)格遵循績效評價程序規(guī)范和北京市財政局績效評價工作手冊相關(guān)規(guī)定進行。

　　三是突出績效原則。重點關(guān)注績效，兼顧決策和管理。不僅關(guān)注經(jīng)濟效益，同時對項目的社會效益也予以關(guān)注。

　　3.評價方法

　　根據(jù)《北京市財政局關(guān)于印發(fā)<北京市財政支出績效評價實施細(xì)則>的通知》(京財績效〔2013〕2772號)規(guī)定的績效評價方法，結(jié)合項目實際情況，本次績效評價工作重點使用專家評價法，采取全面評價與重點評價相結(jié)合、現(xiàn)場評價與非現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式進行。

　　4.評價指標(biāo)體系

　　績效評價工作組和專家組結(jié)合該項目的特點和預(yù)期績效目標(biāo)，以資金使用結(jié)果為導(dǎo)向，細(xì)化了該項目的績效評價指標(biāo)體系，明確評價標(biāo)準(zhǔn)。按照“相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性”原則，結(jié)合該項目的特點，確定了該項目績效評價指標(biāo)體系(見附件5)。

　　評價組織實施

　　為確?？冃гu價工作的客觀公正，評價工作組嚴(yán)格按照績效評價工作程序組織實施績效評價工作，績效評價工作程序主要分為評價準(zhǔn)備、評價實施、評價總結(jié)三個階段。主要程序如下：

　　1.評價準(zhǔn)備階段

　　2018年5月，和興事務(wù)所組建績效評價工作組。工作組明確每名成員的職責(zé)及分工，并對全體人員和專家進行了相關(guān)培訓(xùn)。

　　2.評價實施階段

　　(1)進行入戶輔導(dǎo)工作。績效評價工作組于2018年5月10日完成首次入戶調(diào)研工作，與項目實施部室有關(guān)人員充分溝通評價依據(jù)、工作任務(wù)、時間等事項，向項目單位講解評價原則、程序及具體要求，并輔導(dǎo)項目單位撰寫績效報告、準(zhǔn)備資料。

　　(2)評價工作組參照“項目績效評價資料準(zhǔn)備清單”，結(jié)合項目的特點，收集了與項目相關(guān)的決策、管理和績效三方面資料，對其真實性、完整性進行逐一復(fù)核，請相關(guān)各方簽字蓋章確認(rèn)。圍繞指標(biāo)體系內(nèi)容和評價重點，評價工作組對資料進行分析、歸集、整理，裝訂成冊，形成專家資料手冊，提供給專家審閱評議。

　　(3)遴選專家，組建專家評價工作組?？冃гu價工作組依據(jù)客觀、公正的原則，結(jié)合項目特點，遴選2名管理專家、1名財務(wù)專家和2名業(yè)務(wù)專家，組建專家評價工作組，并做好專家培訓(xùn)工作。

　　(4)與項目單位和專家共同制定項目績效評價工作方案，確定評價重點、評價方法、評價指標(biāo)體系框架和評分方法、評價進度等事項。

　　(5)根據(jù)項目特點，工作組于2018年5月16日赴項目單位，現(xiàn)場查閱財務(wù)資料，抽取相關(guān)憑證。同時，在相關(guān)部室人員的陪同下進行實地踏勘，了解該項目的實際執(zhí)行情況，并形成現(xiàn)場勘察記錄。

　　(6)召開專家預(yù)備會，完善指標(biāo)體系?？冃гu價工作組于2018年5月17日組織召開了專家預(yù)備會，專家組通過聽取績效評價工作組人員的中期工作情況匯報，在審閱項目資料的基礎(chǔ)上，進一步了解項目管理過程及績效完成情況，提出政策、專業(yè)技術(shù)等方面的意見和建議，并研究確定和細(xì)化項目評價指標(biāo)體系的四級指標(biāo)。預(yù)備會后，績效評價工作組向主管部門、項目單位反饋專家組意見，進一步補充資料。

　　(7)召開專家評價會。專家預(yù)備會后，項目單位根據(jù)專家初評意見補充完善資料。評價工作組于2018年5月22日在市農(nóng)委宣教中心組織召開正式評價會議。項目具體實施部門就項目實施情況向評價工作組進行陳述，接受專家質(zhì)詢，專家依據(jù)項目執(zhí)行情況和績效評價指標(biāo)體系，對該項目的決策、管理和績效等方面進行評價和打分，出具最終評價意見。專家評價工作組討論形成《專家意見匯總書》(見附件4)。

　　3.評價總結(jié)階段

　　(1)撰寫績效評價報告。評價工作組在專家評價會結(jié)束后，匯總專家打分，確定績效級別。結(jié)合專家評價意見，工作組撰寫績效評價報告。

　　(2)修改和完善績效評價報告?？冃гu價工作組提交績效評價報告后，市農(nóng)委宣教中心對報告內(nèi)容的真實性、完整性進行審核，與市農(nóng)委宣教中心溝通初步評價意見，核實相關(guān)具體問題，明確反饋意見。

　　(3)形成正式績效評價報告。績效評價工作組在市農(nóng)委宣教中心反饋意見的基礎(chǔ)上，對評價報告進行修改和完善，形成正式績效評價報告。

　　績效評價分析

　　項目績效目標(biāo)評價分析

　　1.目標(biāo)明確性分析

　　根據(jù)該項目績效目標(biāo)的設(shè)定情況，評價分析認(rèn)為，該項目的績效目標(biāo)整體填報規(guī)范性不足，總體目標(biāo)沒有說明設(shè)備更新的效果與影響。

　　2.目標(biāo)合理性分析

　　評價分析認(rèn)為，該項目績效目標(biāo)設(shè)立依據(jù)的決策支撐文件不充分，未能充分說明項目的必要性，未提供原有設(shè)備技術(shù)鑒定資料等?？冃е笜?biāo)設(shè)置合理性不足，未設(shè)置社會效益指標(biāo)和可持續(xù)效益指標(biāo)。

　　3.目標(biāo)細(xì)化程度分析

　　評價分析認(rèn)為，該項目產(chǎn)出指標(biāo)細(xì)化程度不足，效益指標(biāo)細(xì)化不足，服務(wù)對象滿意度指標(biāo)沒有明確的評價標(biāo)準(zhǔn)，缺乏量化、可考核指標(biāo)值。

　　項目績效控制評價分析

　　1.資金使用及管理情況分析

　　(1)資金使用情況

　　本項目申請2017年市級財政專項資金37.71萬元，批復(fù)到位資金37.71萬元，執(zhí)行金額37.37萬元，結(jié)余0.34萬元。

　　(2)資金管理情況

　　為加強項目資金管理，項目單位嚴(yán)格執(zhí)行市農(nóng)委宣教中心《預(yù)算管理制度》、《預(yù)算執(zhí)行管理制度》、《財務(wù)管理制度》、《財務(wù)報銷、審批辦法》、《專項經(jīng)費管理辦法》、《政府采購管理辦法》、《合同管理辦法》等規(guī)章制度。

　　預(yù)算管理遵循“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、責(zé)權(quán)結(jié)合”的基本原則。財務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)算匯總，編制中心的收入支出總預(yù)算。

　　財務(wù)部對專項資金嚴(yán)格實行“?？顚Ｓ谩惫芾恚瑖?yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，要求實施部門不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴項、縮項、不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓、更不準(zhǔn)私自改變用途。同時，資金撥付除堅持按項目計劃、工程進度和質(zhì)量分階段驗收撥款外，還堅持部門聯(lián)審制，先做事、后報賬，從而確保了專項資金?？顚Ｓ茫行У胤乐沽私亓?、擠占和挪用。全面參與專項資金事前、事中和事后全過程的監(jiān)管，形成多環(huán)節(jié)全過程的監(jiān)督管理格局，盡量早發(fā)現(xiàn)問題，早解決問題，避免和減少損失，提高專項資金使用效益。按規(guī)定適時結(jié)算，結(jié)算時根據(jù)合同價及項目驗收結(jié)算書進行結(jié)算。

　　評價分析認(rèn)為，該項目預(yù)算評審程序資料不足，預(yù)算編制依據(jù)不夠充分，未見配置標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)資料；另外，項目資金使用規(guī)范性有待加強。所采購設(shè)備屬于政府采購集中采購目錄內(nèi)容，但沒有履行集中采購程序，未經(jīng)政府采購辦批復(fù)分散采購而采取自行采購的方式。

　　2.項目組織情況分析

　　(1)組織機構(gòu)建設(shè)情況

　　市農(nóng)委宣教中心按照內(nèi)部職責(zé)分工，技術(shù)部負(fù)責(zé)本項目的執(zhí)行。

　　(2)項目組織實施程序

　　按要求在北京市招投標(biāo)信息公共平臺發(fā)布信息，通過公開招標(biāo)確定中標(biāo)單位為北京中廣電系統(tǒng)工程有限公司，中標(biāo)價37.37萬元，中標(biāo)供應(yīng)商在2017年4月13日與項目單位簽訂政府采購合同。實施過程中由項目負(fù)責(zé)人定期召集相關(guān)人員召開項目審查會議，目的包括：審查項目進程、解決存在問題、檢查落實后續(xù)的工作。為保證項目計劃和項目質(zhì)量，由項目負(fù)責(zé)人將所有的階段性驗收排入項目計劃之中，同時強化對項目的熟悉程度，2017年6月完成項目總驗收工作。

　　評價分析認(rèn)為，4月13日簽訂采購合同，約定30日內(nèi)供貨，實際6月23日驗收，8月16日入庫，供貨滯后未說明原因，且項目驗收不夠規(guī)范，驗收單未經(jīng)雙方簽章。

　　3.項目管理情況分析

　　為加強該項目經(jīng)費的管理，項目單位嚴(yán)格按照項目招標(biāo)文件、合同以及《中共北京市委農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心政府采購管理辦法》規(guī)定，遵循必須、必要、保障重點的原則，做到專款專用、科學(xué)合理。由各項目組負(fù)責(zé)人計劃經(jīng)辦，每筆開支都有項目組成員簽字和中心領(lǐng)導(dǎo)審核后報銷入帳。做到程序規(guī)范，開支合理，勤儉節(jié)約，最大限度地提高項目經(jīng)費的使用效率。采購嚴(yán)格按照北京市財政局專項資金使用的相關(guān)規(guī)定，按招投標(biāo)程序按規(guī)定實施采購。對固定資產(chǎn)實行財產(chǎn)設(shè)備登記報增制度。

　　評價分析認(rèn)為：項目實施方案不夠規(guī)范，使用“服務(wù)商”的方案替代，對項目單位具體實施指導(dǎo)性不足；對原有設(shè)備的處理情況不清晰，對新設(shè)備的管護不到位，設(shè)備管護應(yīng)落實到具體負(fù)責(zé)人員。

　　項目產(chǎn)出及效果評價分析

　　1.項目經(jīng)濟性分析

　　項目單位根據(jù)項目內(nèi)容，結(jié)合自身實際情況，編制了詳細(xì)的施工預(yù)算和成本控制計劃措施，確定項目成本控制總的計劃目標(biāo)，做好項目預(yù)算、評審。通過招投標(biāo)方式達(dá)到質(zhì)量價格最優(yōu)目標(biāo)。

　　評價分析認(rèn)為，該項目成本控制情況較好，申報到位37.71萬元，通過政府采購方式，有效控制成本，中標(biāo)價格37.37萬元，結(jié)余0.34萬元。

　　2.項目效率性分析

　　(1)項目的實施進度

　　市農(nóng)委宣教中心于2017年4月13日簽訂采購合同，2017年6月23日完成驗收，2017年8月16日完成入庫。符合績效目標(biāo)的進度指標(biāo)。

　　(2)項目完成的質(zhì)量

　　采購嚴(yán)格按照招標(biāo)文件里要求的技術(shù)參數(shù)購置進行。項目實施期間中心指派專人全部參與設(shè)備質(zhì)量跟蹤檢查，對整個項目實施全過程進行蹤指導(dǎo)檢查，及時糾正措施，避免造成不必要的返工，提高了項目的實施質(zhì)量。

　　2.項目效益性分析

　　(1)項目預(yù)期目標(biāo)完成情況

　　截止到2017年6月，節(jié)目制作類設(shè)備購置項目完工，保障了各類專題節(jié)目、新聞節(jié)目的正常拍攝工作，其績效目標(biāo)已實現(xiàn)。目前使用該批設(shè)備拍攝完成了15部各類節(jié)目、專題、講座等，節(jié)目時長1600多分鐘。

　　(2)項目實施對經(jīng)濟和社會的影響

　　該項目的經(jīng)濟效益體現(xiàn)在：通過設(shè)備更新，實現(xiàn)了全部視頻拍攝數(shù)字化存儲，便于管理和使用，降低了原有錄像帶等耗材的使用率，節(jié)約了存儲成本。

　　該項目社會效益體現(xiàn)在：滿足《新空間》視頻平臺高清節(jié)目的拍攝制作，達(dá)到全高清1920*1080分辨率，符合電視臺高清播出的技術(shù)要求。提高了視頻拍攝的質(zhì)量和效果，能更好的服務(wù)三農(nóng)宣傳。

　　(3)項目環(huán)境效益及可持續(xù)影響

　　本項目未直接體現(xiàn)環(huán)境效益，但是可持續(xù)績效較為顯著。項目實施后，所有拍攝內(nèi)容均使用存儲卡進行數(shù)據(jù)記錄，降低或徹底停用普通錄像帶式記錄，便于數(shù)字化管理和調(diào)用，大大的提高了節(jié)目素材的檢索使用效率，并且最大程度的保證畫面質(zhì)量，對日后的素材保管和利用發(fā)揮了積極和安全可靠的作用。

　　(4)服務(wù)對象滿意度

　　該項目的服務(wù)滿意度指標(biāo)雖然設(shè)定，但是未將服務(wù)對象滿意度指標(biāo)作為改進自身工作的手段。滿意度調(diào)查中有“比較滿意”選項，實際上也是反映設(shè)備使用中存在相關(guān)問題，但這部分缺乏細(xì)化和跟進，可以作為后期設(shè)備采購過程中規(guī)避和優(yōu)化的依據(jù)。滿意度調(diào)查偏重使用者便利性，沒有經(jīng)濟性調(diào)查內(nèi)容。

　　(二)評價結(jié)論

　　專家按績效評價指標(biāo)體系獨立進行定量評分，并出具評價意見。該項目得分93.51分。其中項目決策得分13.74分，項目管理得分28.27分，項目績效得分51.5分，經(jīng)專家組綜合分析評價，北京市農(nóng)村工作委員會宣傳教育中心“節(jié)目制作類設(shè)備購置”項目，績效等級評定為“優(yōu)秀”。

　　(三)存在問題

　　決策方面

　　1、項目支出績效目標(biāo)申報表填報科學(xué)性不足?？傮w目標(biāo)沒有說明設(shè)備更新的效果與影響。產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)與產(chǎn)出數(shù)量內(nèi)容對應(yīng)性不夠。效益指標(biāo)應(yīng)著重于設(shè)備購置后對工作的影響。

　　2、預(yù)算評審程序資料不足。預(yù)算編制依據(jù)不夠充分，未見配置標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)資料。

　　3、項目前期論證資料不夠充分，未能充分說明項目的必要性，缺乏原有設(shè)備技術(shù)鑒定資料等。

　　管理方面

　　1、項目實施方案不夠規(guī)范，使用“服務(wù)商”的方案替代，對項目單位具體實施指導(dǎo)性不足。

　　2、項目資金使用規(guī)范性有待加強。采購設(shè)備應(yīng)屬于政府采購集中采購目錄內(nèi)容，但沒有履行集中采購程序，也未報經(jīng)政府采購辦審批。

　　3、4月13日簽訂采購合同，約定30日內(nèi)供貨，實際6月23日驗收，8月16日入庫，供貨滯后未說明原因。

　　4、對原有設(shè)備的處理情況不清晰，對新設(shè)備的管護不到位，設(shè)備管護應(yīng)落實到具體負(fù)責(zé)人員。

　　績效方面

　　1、項目效果展示不夠充分。僅提供完成15部節(jié)目拍攝時長數(shù)據(jù)，未對應(yīng)歸集北京電視臺或者其他媒體選送和采納播出數(shù)據(jù)信息，如節(jié)目的播出率、收視率和受益群體的反饋情況等。

　　2、滿意度調(diào)查偏重使用者便利性，沒有經(jīng)濟性調(diào)查內(nèi)容。滿意度調(diào)查中有比較滿意選項，實際上也是反映設(shè)備使用中存在相關(guān)問題，但這部分缺乏細(xì)化和跟進。

　　(四)建議

　　1、進一步提高財政預(yù)算支出績效管理政策學(xué)習(xí)，科學(xué)設(shè)定項目績效目標(biāo)，建立績效目標(biāo)審核機制，為預(yù)算資金支出績效管理奠定基礎(chǔ)。

　　2、進一步完善績效管理意識，完整收集項目決策資料、規(guī)范項目論證、完善績效報告、有針對性的開展?jié)M意度收集，充分展示項目成果。

　　3、注意嚴(yán)格履行政府采購程序，加強合同管理，注意內(nèi)控制度的執(zhí)行。

　　4、重視項目實施方案的編制，有效規(guī)避項目資金使用程序風(fēng)險。

　　5、有效歸集項目績效成果，充分展示項目實施的效益和影響。

　　6、為加大設(shè)備的產(chǎn)出效果，建議將拍攝的好的視頻放在大的網(wǎng)絡(luò)視頻平臺，以便擴大成果影響范圍。

　　7、高清視頻對存儲空間的要求比較大，盡管今后存儲的價格越來越低，但大量的存儲設(shè)備的維護無論是在技術(shù)上還是在電力支持等方面，都存在持續(xù)的成本支出，長期積累，也是很大的支出。因此，建議建立視頻存儲管理辦法，確定視頻的入庫、存儲以及淘汰更新制度。