2017年度部門決算
目錄
第一部分 2017年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、政府采購情況表
第二部分 2017年度部門決算說明
第三部分 2017年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 2017年度部門績效評價情況
第一部分 2017年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2017年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門職責(zé)
北京市體育彩票管理中心是自收自支事業(yè)單位。主要負(fù)責(zé)北京市體育彩票的銷售和管理。其中包括銷售網(wǎng)點(diǎn)的管理，市場營銷策劃，銷售培訓(xùn)，數(shù)據(jù)歸集，系統(tǒng)建設(shè)維護(hù)，資金歸集、結(jié)算和兌獎等工作。
(二)部門決算單位構(gòu)成
2017年度納入本地區(qū)決算匯編的獨(dú)立核算單位共1個，即北京市體育彩票管理中心本級。
二、2017年收入支出決算總體情況說明
2017年度收入總計14484.33萬元，其中：本年收入14297.1萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余187.23萬元。在本年收入中，財政撥款收入12660.97萬元，占收入合計的88.56%；其他收入1636.14萬元，占收入合計的11.44%。
2017年度本年支出合計12100.89萬元，其中：基本支出1542.12萬元，占支出合計的12.74%；項(xiàng)目支出10558.77萬元，占支出合計的87.26%。
2017年結(jié)余分配1636.14萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余747.30萬元。
三、2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本部門無此項(xiàng)支出。
四、2017年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2017年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出12100.89萬元，主要用于以下方面：
其他支出12100.89萬元，占本年財政撥款支出100%。
(二)政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
“其他支出”2017年度決算12100.89萬元，比2017年年初預(yù)算減少5671.84萬元，下降31.91%。其中“彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出”2017年度決算12100.89萬元，比2017年年初預(yù)算減少5671.84萬元，下降31.91%。主要原因：未開展的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)核減；貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和厲行節(jié)約的有關(guān)要求，降低成本、壓縮開支。
五、2017年度財政撥款基本支出決算情況說明
2017年本部門使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出0萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出1542.12萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出；(3)對個人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對個人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2017年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬一個事業(yè)單位。2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款決算數(shù)36.50萬元，比2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款年初預(yù)算77.13萬元減少40.63萬元。其中：
1.因公出國(境)費(fèi)用。2017年決算數(shù)0萬元，與2017年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。主要原因：未開展此項(xiàng)工作。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2017年決算數(shù)0.21萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)6.93萬元減少6.72萬元。主要原因：嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)使用，具體管理中本著從嚴(yán)管理，勤儉節(jié)約的原則。2017年公務(wù)接待費(fèi)主要用于國家體育彩票管理中心來我中心開展體育彩票綜合調(diào)研、交流。公務(wù)接待1批次，公務(wù)接待5人次。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2017年決算數(shù)36.28萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)70.2萬元減少33.92萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2017年決算數(shù)0萬元，與2017年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。主要原因：未購置車輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2017年決算數(shù)36.28萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)70.2萬元減少33.92萬元，主要原因：節(jié)能減排，加強(qiáng)車輛管控。2017年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油20萬元，公務(wù)用車維修6.40萬元，公務(wù)用車保險3.02萬元，公務(wù)用車其他支出6.87萬元。2017年公務(wù)用車保有量(使用財政撥款資金安排的機(jī)動車輛，包括機(jī)要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)25輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.45萬元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門不屬于此項(xiàng)支出統(tǒng)計范圍。
三、政府采購支出情況
2017年北京市體育彩票管理中心政府采購支出總額852.95萬元，其中：政府采購貨物支出14.68萬元，政府采購服務(wù)支出838.27萬元。授予中小企業(yè)合同金額852.95萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額852.95萬元，占政府采購支出總額的100%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
固定資產(chǎn)總額14799.93萬元，其中：汽車(使用各類資金安排的機(jī)動車輛，包括機(jī)要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)25輛，764.01萬元。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的預(yù)算。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費(fèi)用。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
4.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
第四部分 2017年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
2018年，北京市體育彩票管理中心對2017年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績效評價，評價項(xiàng)目9個，占部門項(xiàng)目總數(shù)的40.91%，涉及金額13686萬元。本次部門自評工作采取簡易程序評價，從評價結(jié)果看平均分為94.56分?？傮w來看，被評價項(xiàng)目總體績效目標(biāo)明確，決策依據(jù)充分，資金分配科學(xué)合理，項(xiàng)目管理較規(guī)范，會計核算總體規(guī)范、準(zhǔn)確，項(xiàng)目在實(shí)施過程中嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)制度規(guī)定，基本達(dá)到了預(yù)期效果。
二、熱敏紙、投注單項(xiàng)目績效評價報告
(一)評價對象概況
為維護(hù)彩票耗材印刷業(yè)務(wù)的連續(xù)性和穩(wěn)定性，確保北京市體育彩票市場銷售安全，滿足市場相關(guān)需要，提升業(yè)主銷售積極性，提高玩法銷量，為體育彩票行業(yè)健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)，中心依據(jù)《體育總局彩票中心關(guān)于調(diào)整熱敏票投注單印制管理模式的通知》申請實(shí)施“熱敏紙、投注單”項(xiàng)目，項(xiàng)目共申請財政資金1220萬元，計劃采購32000箱熱敏紙和800箱投注單。
(二)評價結(jié)論
“熱敏紙、投注單”項(xiàng)目綜合評價得分85.73分，其中項(xiàng)目決策平均得分11.61分，項(xiàng)目管理平均得分25.27分，項(xiàng)目績效平均得分48.85分，績效級別評價結(jié)論為“良好”。
(三)存在問題
?、夙?xiàng)目預(yù)算編制較為粗糙，合理性不足
在項(xiàng)目編制預(yù)算前，中心未對項(xiàng)目進(jìn)行充分調(diào)研，項(xiàng)目預(yù)算編制較為粗糙，僅對項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容進(jìn)行了粗略估計。
?、谪斦Y金監(jiān)控的有效性不足，存在資金支出風(fēng)險
在項(xiàng)目執(zhí)行過程中，存在未全部到貨前項(xiàng)目款項(xiàng)全部支出的問題，中心難以控制合同執(zhí)行過程中因供貨方違約帶來的資金支出風(fēng)險，資金監(jiān)管意識較差，財政資金支出存在一定風(fēng)險。
?、垌?xiàng)目管理有效性不足
首先，項(xiàng)目管理制度的完善性仍有待提升，缺少關(guān)于低值易耗品的管理制度。其次，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)人員分工未明確，責(zé)任界定模糊。
(四)建議
①建議改變傳統(tǒng)預(yù)算編制理念，提高項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。在項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)對當(dāng)前設(shè)備需求情況及庫存情況進(jìn)行充分調(diào)研，做好項(xiàng)目立項(xiàng)前期基礎(chǔ)調(diào)研工作，夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)，提高預(yù)算編制的科學(xué)合理性。
?、诮ㄗh進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目資金管理，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)控，降低財政資金使用風(fēng)險。對于采購項(xiàng)目，應(yīng)在項(xiàng)目購置內(nèi)容全部到貨并通過驗(yàn)收后撥付項(xiàng)目資金，如確需提前支付，應(yīng)向服務(wù)方收取一定的履約保障金，防止承包方在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)違反合同規(guī)定或違約的問題。