2017年度部門決算
目錄
第一部分 2017年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十、政府采購情況表
第二部分 2017年度部門決算說明
第三部分 2017年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2017年度部門績效評價情況
第一部分 2017年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2017年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門職責(zé)
北京市公園管理中心為市政府直屬正局級事業(yè)單位，負(fù)責(zé)市屬公園及其他所屬機構(gòu)人、財、物管理。負(fù)責(zé)市屬公園和其他所屬機構(gòu)的規(guī)劃、建設(shè)、管理、保護(hù)、服務(wù)、科技工作，并實施監(jiān)督，以及財務(wù)管理、審計、勞動人事、安全保衛(wèi)等工作。
(二)部門決算單位構(gòu)成
北京市公園管理中心2017年部門決算單位由所屬18家單位構(gòu)成。分別為：北京市頤和園管理處、北京市天壇公園管理處、北京市香山公園管理處、北京市北海公園管理處、北京市景山公園管理處、北京動物園、北京市中山公園管理處、北京市陶然亭公園管理處、北京市紫竹院公園管理處、北京市玉淵潭公園管理處、北京市植物園、北京市公園管理中心本級機關(guān)、北京市公園管理中心本級事業(yè)、北京市園林學(xué)校、中國園林博物館北京籌備辦公室、中共北京市公園管理中心委員會黨校、北京市園林科學(xué)研究院、北京市公園管理中心后勤服務(wù)中心。
二、2017年收入支出決算總體情況說明
2017年度收入總計272889.36萬元，其中：本年收入253767.73萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余19121.63萬元。在本年收入中，財政撥款收入144431.77萬元，占收入合計的56.92%；事業(yè)收入105723.04萬元，占收入合計的41.66%；附屬單位上繳收入78.64萬元，占收入合計的0.03%；其他收入3534.28萬元，占收入合計的1.39%。
2017年度本年支出合計262196.84萬元，其中：基本支出209586.29萬元，占支出合計的79.93%；項目支出52610.55萬元，占支出合計的20.07%；
2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余10692.52萬元。
三、2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出152183.20萬元，主要用于以下方面：教育支出4231.50萬元，占本年財政撥款支出2.78%；科學(xué)技術(shù)支出4677.28萬元，占本年財政撥款支出3.07%；文化體育與傳媒支出8902.98萬元，占本年財政撥款支出5.85%；社會保障和就業(yè)支出12826.98萬元，占本年財政撥款支出8.43%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出5865.90萬元，占本年財政撥款支出3.85%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出84859.18萬元，占本年財政撥款支出55.76%；農(nóng)林水支出25971.26萬元，占本年財政撥款支出17.07%。其他支出4848.12萬元，占本年財政撥款支出3.19%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2017年度決算4231.50萬元，比2017年年初預(yù)算增加442.43萬元，增長11.68%。其中：
“職業(yè)教育”(款)2017年度決算3964.25萬元，比2017年年初預(yù)算增加472.77萬元，增長13.54%。主要原因：年中追加調(diào)整了園林學(xué)?；窘?jīng)費預(yù)算。
“進(jìn)修及培訓(xùn)”(款)2017年度決算267.25萬元，比2017年年初預(yù)算減少30.33萬元，下降10.19%。主要原因：中心黨?；窘?jīng)費和中心本級機關(guān)、園博館培訓(xùn)經(jīng)費的正常收支結(jié)余。
2、“科學(xué)技術(shù)支出”(類)2017年度決算4677.28萬元，比2017年年初預(yù)算減少72.18萬元，下降1.52%。其中：
“應(yīng)用研究”(款)2017年度決算4677.28萬元，比2017年年初預(yù)算減少71.65萬元，下降1.51%。主要原因：科研院的項目收支結(jié)余。
“其他科學(xué)技術(shù)支出”(款)2017年度決算0萬元，比2017年年初預(yù)算減少0.53萬元，下降100%。主要原因：科研院上年追加項目的正常收支結(jié)余。
3、“文化體育與傳媒支出”(類)2017年度決算8902.98萬元，比2017年年初預(yù)算減少183.73萬元，下降2.02%。其中：
“文物”(款)2017年度決算8902.98萬元，比2017年年初預(yù)算減少183.73萬元，下降2.02%。主要原因：園博館基本經(jīng)費的正常收支結(jié)余。
4、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2017年度決算12826.98萬元，比2017年年初預(yù)算減少278.39萬元，下降2.12%。其中：
“行政事業(yè)單位離退休”(款)2017年度決算12826.98萬元，比2017年年初預(yù)算減少278.39萬元，下降2.12%。主要原因：中心所屬各單位離退休經(jīng)費和職業(yè)年金繳費的正常收支結(jié)余。
5、“醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出”(類)2017年度決算5865.90萬元，比2017年年初預(yù)算減少9.68萬元，下降0.16%。其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”(款)2017年度決算5865.90萬元，比2017年年初預(yù)算減少9.68萬元，下降0.16%。主要原因：中心所屬各事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費的正常收支結(jié)余。
6、“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”(類)2017年度決算84859.18萬元，比2017年年初預(yù)算增加0.61萬元，與年初預(yù)算基本一致。其中：
“城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)”(款)2017年度決算1194.37萬元，比2017年年初預(yù)算增加0.61萬元，增長0.05%。主要原因：年終追加調(diào)整了機關(guān)的基本經(jīng)費預(yù)算。
“城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生”(款)2017年度決算83664.81萬元，與2017年年初預(yù)算一致。
7、“農(nóng)林水支出”(類)2017年度決算25971.26萬元，比2017年年初預(yù)算減少316.96萬元，下降1.21%。其中：
“林業(yè)”(款)2017年度決算22631.26萬元，比2017年年初預(yù)算減少316.96萬元，下降1.38%。主要原因：中心本級事業(yè)和玉淵潭的項目收支結(jié)余。
“水利”(款)2017年度決算3340.00萬元，與2017年年初預(yù)算一致。
8、“其他支出”(類)2017年度決算4848.12萬元，比2017年年初預(yù)算減少43.40萬元，下降0.89%。其中：
“其他支出”(款)2017年度決算4848.12萬元，比2017年年初預(yù)算減少43.40萬元，下降0.89%。主要原因：上年追加職業(yè)年金繳費經(jīng)費的正常收支結(jié)余。
四、2017年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2017年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出77.17萬元，主要用于以下方面：城鄉(xiāng)社區(qū)支出77.17萬元，占本年財政撥款支出100.00%；
(二)政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”(類)2017年度決算77.17萬元，比2017年年初預(yù)算增加77.17萬元，增長100.00%。其中：
“城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出”(款)2017年度決算77.17萬元，比2017年年初預(yù)算增加77.17萬元，增長100.00%。主要原因：年中市發(fā)改委追加撥付的“玉淵潭公園中堤橋建設(shè)”項目資金。
五、2017年度財政撥款基本支出決算情況說明
2017年本部門使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出135831.69萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護(hù))費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2017年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬4個事業(yè)單位。2017年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)62.36萬元，比2017年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算73.10萬元減少10.74萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2017年決算數(shù)13.03萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)13.71萬元減少0.68萬元。主要原因：壓縮支出的正常結(jié)余；2017年因公出國(境)費用主要用于赴法國肖蒙展覽及撤展和新西蘭國家公園展出事項。2017年組織因公出國(境)團(tuán)組3個、7人次，人均因公出國(境)費用1.86萬元。
2.公務(wù)接待費。2017年決算數(shù)1.82萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)7.15萬元減少5.33萬元。主要原因：嚴(yán)格控制各項接待支出，減少因公接待業(yè)務(wù)，壓縮公務(wù)性開支。2017年公務(wù)接待費主要用于園博館職工食堂接待館方會議、活動、招待等按食堂標(biāo)準(zhǔn)用餐；公務(wù)接待91批次，公務(wù)接待974人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費。2017年決算數(shù)47.51萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)52.24萬元減少4.73萬元。其中，公務(wù)用車運行維護(hù)費2017年決算數(shù)47.51萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)52.24萬元減少4.73萬元，主要原因：規(guī)范公務(wù)出行管理，壓縮公務(wù)用車經(jīng)費支出。2017年公務(wù)用車運行維護(hù)費中，公務(wù)用車加油16.40萬元，公務(wù)用車維修17.26萬元，公務(wù)用車保險8.27萬元，公務(wù)用車其他支出5.58萬元。2017年公務(wù)用車保有量(使用財政撥款資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)17輛，車均運行維護(hù)費2.79萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2017年本部門行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計297.62萬元，比上年增加4.73萬元，增加原因：水費、工會經(jīng)費等經(jīng)費價格及費率的正常上調(diào)導(dǎo)致。
三、政府采購支出情況
2017年北京市公園管理中心政府采購支出總額21611.25萬元，其中：政府采購貨物支出5092.05萬元，政府采購工程支出4320.97萬元，政府采購服務(wù)支出12198.23萬元。授予中小企業(yè)合同金額15600.93萬元，占政府采購支出總額的72.19%，其中：授予小微企業(yè)合同金額5213.78萬元，占政府采購支出總額的24.13%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
固定資產(chǎn)總額214343.83萬元，其中：汽車(使用各類資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)303輛，5355.03萬元；單價100萬元以上的專用設(shè)備28臺(套)，6064.94萬元。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項收支情況。
六、專業(yè)名詞解釋
1、“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費用。
2、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。
3、財政撥款收入：指財政當(dāng)年安排給本部門及所屬各事業(yè)單位的資金，包括一般公共預(yù)算撥款及政府性基金預(yù)算撥款。
4、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如本部門所屬各公園取得的門票收入、文娛收入等。
5、附屬單位上繳收入：指本部門所屬事業(yè)單位及其附屬獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。主要包括利息收入、捐贈收入、本級橫向撥款、非本級撥款等。
第四部分 2017年度部門績效評價情況
一、 績效評價工作開展情況
2018年，北京市公園管理中心對2017年度部門項目支出實施績效評價，評價項目110個，占部門項目總數(shù)的30.22%，涉及金額14642.41萬元。上述項目立項符合部門職責(zé)和相關(guān)管理規(guī)定，績效目標(biāo)合理，評價指標(biāo)體系較完善，評價標(biāo)準(zhǔn)較科學(xué)；項目業(yè)務(wù)管理制度較完善，業(yè)務(wù)監(jiān)控有效性較好，各項業(yè)務(wù)工作開展有序；財務(wù)管理制度規(guī)范，具有相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)控措施和能力，有效防控各類財務(wù)風(fēng)險；項目績效目標(biāo)和各項指標(biāo)完成情況良好。通過績效管理工作的開展，提升了部門預(yù)算編制水平，促進(jìn)了部門職能的履行，提高了資金使用效益，對未來我中心各項事業(yè)的發(fā)展起到了關(guān)鍵性作用。
二、北京市香山公園管理處香山寺配套基礎(chǔ)設(shè)施及綠化項目績效評價報告
(一)評價對象概況
項目概況:香山寺始建于唐，歷經(jīng)遼、金、元、明,至清乾隆時期到達(dá)鼎盛。占地面積5.5萬平方米，建筑面積2900平方米。其獨具特色的前街、中寺、后苑格局，堪稱中國皇家寺廟與山地御園的完璧之作，擁有唯一性、稀缺性及獨特性的歷史和人文價值，實屬中國園林史結(jié)晶之作。1860年被英法聯(lián)軍焚毀。為再現(xiàn)皇家園林盛世風(fēng)貌，豐富游客游覽內(nèi)容，北京市香山公園于2014年底啟動修復(fù)工程,2016年完成主體建筑修復(fù)。2017年，香山寺景區(qū)開放項目作為北京市政府重點工作、北京市公園管理中心2017年重點績效任務(wù)。
本項目內(nèi)容主要為：
(1)香山寺廁所改造工程：對原有衛(wèi)生間進(jìn)行改擴建，新增第三衛(wèi)生間2個，進(jìn)行室內(nèi)裝修等，改造后達(dá)到AAA級標(biāo)準(zhǔn)。
(2)香山寺管理用房修繕及新建服務(wù)性房工程：對管理用房院內(nèi)房屋進(jìn)行維修。新建裝配式房屋一間，建筑面積44平米。
(3)買賣街周邊環(huán)境整治工程：場地平整、甬路鋪設(shè)、房心地面鋪設(shè)等。
(4)香山寺環(huán)境整治和綠化景觀恢復(fù)提升工程：整理綠化用地、植被栽培養(yǎng)護(hù)、噴灌管線安裝、矩形閥箱井建設(shè)等。
項目資金情況：項目預(yù)算批復(fù)資金為497.670000萬元，經(jīng)第三方機構(gòu)預(yù)算評審后審定金額為482.436723萬元，項目預(yù)算資金于2017年6月?lián)芨兜轿?25.747384萬元，12月?lián)芨兜轿?71.922616萬元，實際到位資金共計497.670000萬元，2017年實際支出金額共計475.482164萬元，執(zhí)行率為95.54%，結(jié)余資金22.187836萬元。
項目績效目標(biāo)：滿足香山寺開放要求，提升香山公園景觀效果；完成項目所有施工內(nèi)容。
(二)評價結(jié)論
經(jīng)評價，該項目綜合評價得分90.02分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。
(三)存在問題
1、項目績效目標(biāo)的制定問題。該項目績效目標(biāo)明確了具體的工作內(nèi)容及數(shù)量，但部分內(nèi)容科學(xué)性不足。
2、項目合同文件需要進(jìn)一步規(guī)范。項目合同不夠規(guī)范，部分條款前后矛盾，如有關(guān)結(jié)算付款方式的約定中，前款明確結(jié)算付款100%同時收取5%質(zhì)保金，后款明確扣除5%質(zhì)保金后付款95%。實際按前款執(zhí)行。
3、財務(wù)管理有待加強。項目相關(guān)財務(wù)憑證的支撐材料不夠完整規(guī)范，如結(jié)算尾款簽字手續(xù)不齊全，缺乏財務(wù)審核簽字；支付款項支撐材料不夠充分，只有內(nèi)部請款單，未附合同、監(jiān)理報告、審計報告等必要資料。
4、項目的后續(xù)管理有待加強。項目建設(shè)完成后截至績效評價日，新建廁所椽頭漆局部有掉落，現(xiàn)場綠化植被偶見未成活；檢查日當(dāng)天香山寺廁所第三衛(wèi)生間未開放。
(四)建議
1、建議項目績效目標(biāo)制定應(yīng)注重目標(biāo)的合理性，以便于項目比照績效目標(biāo)科學(xué)制定實施方案，對項目的進(jìn)一步實施起到指導(dǎo)作用。
2、建議建立健全項目組織過程中的管理制度，規(guī)范合同文件。
3、建議建立健全項目財務(wù)管理制度，證明達(dá)到付款條件的相關(guān)文件應(yīng)保證簽字、日期等要素齊全，且除了單獨保存外應(yīng)在財務(wù)憑證后另附復(fù)印件，以證明項目付款的合理性。
4、建議加強項目的后續(xù)管理，項目建設(shè)內(nèi)容及時投入使用，后續(xù)出現(xiàn)相關(guān)問題及時維修與處理，以保證相關(guān)資產(chǎn)的合理有效使用。