2017年度部門決算
目錄
第一部分 2017年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算表
九、財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、政府采購情況表
第二部分 2017年度部門決算說明
第三部分 2017年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 2017年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2017年度部門決算報(bào)表
報(bào)表詳見附件
第二部分 2017年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門職責(zé)
1.市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支、市級(jí)各部門(含所屬單位)預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支審計(jì)。
2.區(qū)縣政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支以及市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)。
3.使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
4.市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì)。
5.市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、國務(wù)院規(guī)定的市級(jí)國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益審計(jì)。
6.市政府部門、區(qū)縣政府管理的和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
7.按規(guī)定對(duì)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
8.組織實(shí)施對(duì)國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與本市財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
9.依法組織對(duì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益進(jìn)行審計(jì)。
10.根據(jù)審計(jì)署授權(quán)，對(duì)國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目以及中央在京單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。
11.承辦市政府和審計(jì)署交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。
(二)部門決算單位構(gòu)成
北京市審計(jì)局所屬5個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級(jí)、北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、北京市審計(jì)局機(jī)關(guān)服務(wù)中心、北京市審計(jì)局宣傳教育中心、北京市審計(jì)局審計(jì)數(shù)據(jù)中心。
二、2017年收入支出決算總體情況說明
2017年度收入總計(jì)21561.31萬元，其中：本年收入20372.52萬元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0.44萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1188.35萬元。在本年收入中，財(cái)政撥款收入20360.36萬元，占收入合計(jì)的99.94%；其他收入12.16萬元，占收入合計(jì)的0.06%。
2017年度本年支出合計(jì)20429.58萬元，其中：基本支出17758.50萬元，占支出合計(jì)的86.93%；項(xiàng)目支出2671.08萬元，占支出合計(jì)的13.07%。
2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1131.72萬元。
三、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出20394.03萬元，主要用于以下方面一般公共服務(wù)支出16595.90萬元，占本年財(cái)政撥款支出81.38%；教育支出167.10萬元，占本年財(cái)政撥款支出0.82%；社會(huì)保障和就業(yè)支出2141.10萬元，占本年財(cái)政撥款支出10.50%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出1040.17萬元，占本年財(cái)政撥款支出5.10%；其他支出449.75萬元，占本年財(cái)政撥款支出2.20%。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、"一般公共服務(wù)支出"2017年度決算16595.90萬元，比2017年年初預(yù)算減少782.09萬元，下降4.50%。其中：
"審計(jì)事務(wù)"2017年度決算16595.90萬元，比2017年年初預(yù)算減少782.09萬元，下降4.50%。主要原因：一是本著厲行節(jié)約的原則，壓縮會(huì)議次數(shù)、規(guī)模、人數(shù)等，使公用經(jīng)費(fèi)中的會(huì)議費(fèi)支出減少；二是由于審計(jì)業(yè)務(wù)工作臨時(shí)變化等原因，形成審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目中的聘請(qǐng)中介人員參與審計(jì)費(fèi)、差旅費(fèi)支出和單位預(yù)留的機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出減少。
2、"教育支出"2017年度決算167.10萬元，比2017年年初預(yù)算減少19.96萬元，下降10.67%。其中：
"進(jìn)修及培訓(xùn)"2017年度決算167.10萬元，比2017年年初預(yù)算減少19.96萬元，下降10.67%。主要原因：2017年我局審計(jì)業(yè)務(wù)等相關(guān)培訓(xùn)按計(jì)劃進(jìn)行，本著厲行節(jié)約的原則進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。
3、"社會(huì)保障和就業(yè)支出"2017年度決算2141.10萬元，比2017年年初預(yù)算減少39.04萬元，下降1.79%。其中：
"行政事業(yè)單位離退休"2017年度決算2141.10萬元，比2017年年初預(yù)算減少39.04萬元，下降1.79%，主要原因：本著厲行節(jié)約的原則，離退休人員的學(xué)習(xí)活動(dòng)費(fèi)用支出有所減少。
4、"醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出"2017年度決算1040.17萬元，比2017年年初預(yù)算減少37.50萬元，下降3.48%。其中：
"行政事業(yè)單位醫(yī)療"2017年度決算1040.17萬元，比2017年年初預(yù)算減少37.50萬元，下降3.48%，主要原因：由于人員調(diào)動(dòng)，形成人員工資結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)有所減少。
5、"其他支出"2017年度決算449.75萬元，與2017年年初預(yù)算數(shù)持平。
四、2017年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
本年度無此項(xiàng)資金支出。
五、2017年度財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況說明
2017年本部門使用財(cái)政撥款安排基本支出17757.96萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2017年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
一、"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況說明
"三公"經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬1個(gè)行政單位、1個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、3個(gè)事業(yè)單位。2017年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)194.10萬元，比2017年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算229.23萬元減少35.13萬元。其中：
1.因公出國(境)費(fèi)用。2017年決算數(shù)148.40萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)175.50萬元減少27.10萬元。主要原因：嚴(yán)格落實(shí)"三公"經(jīng)費(fèi)"只減不增"的要求，壓縮出國(境)經(jīng)費(fèi)；2017年因公出國(境)費(fèi)用主要用于境外審計(jì)、社保審計(jì)在社會(huì)保障制度變革中面臨的新挑戰(zhàn)培訓(xùn)等方面，2017年組織因公出國(境)團(tuán)組5個(gè)、43人次，人均因公出國(境)費(fèi)用3.45萬元。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2017年決算數(shù)0萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)4.63萬元減少4.63萬元。主要原因：積極落實(shí)中央"八項(xiàng)規(guī)定"精神，嚴(yán)格落實(shí)"三公"經(jīng)費(fèi)"只減不增"的要求，嚴(yán)控公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)支出。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2017年決算數(shù)45.70萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)49.10萬元減少3.40萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2017年決算數(shù)和年初預(yù)算數(shù)均為0元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2017年決算數(shù)45.70萬元，比2017年年初預(yù)算數(shù)49.10萬元減少3.40萬元，主要原因：嚴(yán)格落實(shí)"三公"經(jīng)費(fèi)"只減不增"的要求，控制公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2017年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油26.02萬元，公務(wù)用車維修8.35萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)7.29萬元，公務(wù)用車其他支出4.04萬元。2017年公務(wù)用車保有量(使用財(cái)政撥款資金安排的機(jī)動(dòng)車輛，包括機(jī)要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)32輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.43萬元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2017年本部門行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)2151.52萬元，比上年增加169.03萬元，增加原因：主要是水費(fèi)、取暖費(fèi)等經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整以及物價(jià)上漲因素等造成機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)略有增長(zhǎng)。
三、政府采購支出情況
2017年北京市審計(jì)局政府采購支出總額1727.94萬元，其中：政府采購貨物支出538.82萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出1189.12萬元。授予中小企業(yè)合同金額918.94萬元，占政府采購支出總額的53.18%，其中：授予小微企業(yè)合同金額183.01萬元，占政府采購支出總額的10.59%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
固定資產(chǎn)總額38200.22萬元，其中：汽車(使用各類資金安排的機(jī)動(dòng)車輛，包括機(jī)要通信用車、應(yīng)急保障用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)32輛，595.29萬元；單價(jià)100萬元以上的專用設(shè)備2臺(tái)，442.63萬元。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無此項(xiàng)資金支出。
六、專業(yè)名詞解釋
1."三公"經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
第四部分 2017年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
2018年，北京市審計(jì)局對(duì)2017年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目15個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的32.61%，涉及金額1207.18萬元。其中對(duì)3個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了普通程序評(píng)價(jià)，對(duì)12個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了簡(jiǎn)易程序評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來看，12個(gè)簡(jiǎn)易程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果為"良好"；3個(gè)普通程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果為"優(yōu)秀"。
二、共享審計(jì)署審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
(一)評(píng)價(jià)對(duì)象概況
2016年1月，審計(jì)署辦公廳印發(fā)《關(guān)于共享審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(審辦數(shù)據(jù)發(fā)〔2016〕12號(hào)),要求省級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)可以通過審計(jì)署統(tǒng)一組織安排，從特派辦復(fù)制本省審計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。為了實(shí)現(xiàn)我局審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)共享，我局對(duì)照文件要求對(duì)局內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)狀進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)我局在兩方面不能滿足審計(jì)署要求：一是數(shù)據(jù)分析網(wǎng)非獨(dú)立專業(yè)網(wǎng)絡(luò)，二是數(shù)據(jù)分析機(jī)非專用機(jī)?；谏鲜霈F(xiàn)狀，結(jié)合審計(jì)署要求，2017年我局申請(qǐng)?jiān)O(shè)立"共享審計(jì)署業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)建設(shè)項(xiàng)目"，批復(fù)預(yù)算228.68萬元，由我局計(jì)算機(jī)中心負(fù)責(zé)實(shí)施。
項(xiàng)目年度總體目標(biāo)為：通過項(xiàng)目建設(shè)，完成我局?jǐn)?shù)據(jù)分析網(wǎng)及數(shù)據(jù)分析室的建設(shè)，滿足《審計(jì)署辦公廳關(guān)于共享審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(審辦數(shù)據(jù)發(fā)[2016]12號(hào))的相關(guān)技術(shù)要求，具備接收審計(jì)署審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)的技術(shù)條件。
(二)評(píng)價(jià)結(jié)論
通過評(píng)價(jià)，項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)定結(jié)論為"優(yōu)秀"。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)明確合理，績(jī)效指標(biāo)較為細(xì)化量化，政策依據(jù)充分，管理過程規(guī)范。資金到位及時(shí)，能確保?？顚Ｓ煤秃侠硎褂?，未發(fā)生資金截留、擠占和挪用。按照預(yù)期任務(wù)、進(jìn)度及質(zhì)量完成了相應(yīng)的績(jī)效目標(biāo)，成功實(shí)現(xiàn)了與審計(jì)署審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)的共享，實(shí)施效果顯著。
(三)存在問題
項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)不夠全面，使用效果支撐信息不足?？傮w來說，項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)較為細(xì)化量化，達(dá)到了預(yù)期效果指標(biāo)，但項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)未涵蓋項(xiàng)目的全部?jī)?nèi)容，指標(biāo)不夠全面，對(duì)使用效果支撐不足。
(四)建議
建議進(jìn)一步完善項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)設(shè)置，為項(xiàng)目實(shí)施效果提供有力支撐。