北京市地方稅務(wù)局2017年部門預算情況的說明

　　一、基本情況

　　(一)部門機構(gòu)設(shè)置、職責

　　1.機構(gòu)設(shè)置

　　根據(jù)中共中央、國務(wù)院批準的北京市人民政府機構(gòu)改革方案和《北京市人民政府關(guān)于機構(gòu)設(shè)置的通知》(京政發(fā)〔2009〕2號)，設(shè)立北京市地方稅務(wù)局(簡稱市地稅局)。市地稅局是負責本市地方稅收工作的市政府直屬機構(gòu)。

　　市地稅局設(shè)24個內(nèi)設(shè)機構(gòu)和機關(guān)黨委、直屬機關(guān)工會、離退休干部處、駐局紀檢組(監(jiān)察處)，9個直屬事業(yè)單位和8個二級預算單位。

　　2.主要職責

　　(1)貫徹執(zhí)行國家關(guān)于地方稅收工作方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草國家法律法規(guī)授權(quán)的本市地方稅收方面的地方性法規(guī)、政府規(guī)章草案；會同市財政部門制定貫徹落實國家稅收政策和措施的實施辦法，并監(jiān)督檢查執(zhí)行情況。

　　(2)根據(jù)國家稅務(wù)總局和市政府確定的預算收入計劃指標，負責編報本市地方稅收收入中長期規(guī)劃和年度計劃，組織實施并監(jiān)督檢查執(zhí)行情況；開展稅源調(diào)查，加強地方稅收收入的分析預測，定期向市政府報告地方稅收收入分析情況。

　　(3)負責本市涉及稅收的重大經(jīng)濟政策的調(diào)查研究工作，提出運用稅收手段進行經(jīng)濟調(diào)節(jié)的政策建議。

　　(4)承擔組織實施本市改征增值稅(納稅人銷售取得的不動產(chǎn)和其他個人出租不動產(chǎn)的增值稅)、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅、城市維護建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅、教育費附加、地方教育附加、外商投資企業(yè)土地使用費、文化事業(yè)建設(shè)費、殘疾人就業(yè)保障金、工會經(jīng)費、無線電頻率占用費及地方稅收的滯補罰收入等征收管理責任。

　　(5)負責規(guī)劃和組織實施本市地方稅收納稅服務(wù)體系建設(shè)，貫徹執(zhí)行國家納稅服務(wù)管理制度和納稅人權(quán)益保障制度，制定本市落實辦法并組織實施，組織開展稅收宣傳、稅收政策法規(guī)咨詢和輔導等納稅服務(wù)工作。

　　(6)監(jiān)督檢查本市各納稅人依法履行納稅義務(wù)的情況，并對各種涉稅違法、違規(guī)行為依法進行行政處罰。

　　(7)負責本市地方稅收管理信息化建設(shè)工作，制定稅收信息化建設(shè)規(guī)劃、管理制度及相關(guān)技術(shù)標準并組織實施，實現(xiàn)與相關(guān)部門信息共享和稅收管理工作現(xiàn)代化，保障稅收信息安全。

　　(8)承辦市政府和國家稅務(wù)總局交辦的其他事項。

　　(二)人員構(gòu)成情況

　　北京市地方稅務(wù)局部門行政編制1104人，實際881人；事業(yè)編制193人，實際158人；其他聘用人員14人。

　　離退休人員201人，其中：離休6人，退休195人。

　　(三)本預算年度的主要工作任務(wù)

　　一是依法組織稅費收入，嚴格落實組織收入任務(wù)目標責任制，全力以赴完成收入目標。二是積極發(fā)揮稅收調(diào)控經(jīng)濟、調(diào)節(jié)分配的職能作用。深化京津冀稅收協(xié)作，推進國稅、地稅合作，積極參與非首都功能疏解。開展個人所得稅稅制改革、環(huán)境保護稅立法改革研究。嚴格落實支持科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、小微企業(yè)發(fā)展，改善民生，促進創(chuàng)業(yè)就業(yè)等稅收優(yōu)惠政策。三是認真貫徹落實中央精神和市委市政府、國家稅務(wù)總局要求，深入推進國稅、地稅征管體制改革。全面落實《全國稅收征管規(guī)范》。強化稅種稅源管理。強化大企業(yè)管理和國際稅務(wù)管理。推進稽查體制改革。加強金稅三期和互聯(lián)網(wǎng)地稅局建設(shè)，提高地稅信息化水平。四是持續(xù)優(yōu)化納稅服務(wù)。加快納稅服務(wù)標準化建設(shè)。加強納稅人權(quán)益保護和稅收宣傳輔導。五是全面推進依法治稅。認真貫徹《北京市稅收征收保障辦法》。規(guī)范稅收執(zhí)法。在全系統(tǒng)推行總法律顧問制度。六是加強黨的建設(shè)和干部隊伍建設(shè)。深入開展“兩學一做”學習教育，嚴格落實“兩個責任”。加強教育培訓，全面提升干部隊伍素質(zhì)。

　　二、2017年收入及支出總體情況

　　(一)收入預算說明

　　2017年收入預算79059.242158萬元，比2016年預算75603.833779萬元增加3455.408379萬元，其中：財政撥款74601.432581萬元，比2016年74253.266925萬元增加348.165656萬元，主要原因為國家調(diào)整機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標準和增加離休費。

　　(二)支出預算說明

　　2017年支出預算79059.242158萬元，比2016年預算75603.833779萬元增加3455.408379萬元，其中：

　　1.2017年基本支出預算35462.744858萬元，比2016年預算27602.256589萬元增加7860.488269萬元，基本支出增加，主要是由于落實國家調(diào)整機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標準和增加離休費等有關(guān)政策，2017年人員經(jīng)費預算有所增加。

　　2.2017年項目支出預算43596.4973萬元，比2016年預算48001.577190萬元減少4405.07989萬元。減少的主要原因為受“營改增”等政策性因素影響，票證印制經(jīng)費和信息化經(jīng)費相應減少。

　　三、主要支出情況

　　2017年預算項目主要為：信息化建設(shè)經(jīng)費用于信息化系統(tǒng)完善及軟硬件運行維護、網(wǎng)絡(luò)接入等；票證印制經(jīng)費用于稅收繳款書、表冊賬卡、業(yè)務(wù)印刷品印制；征管經(jīng)費用于保障日常稅收征管工作；系統(tǒng)換裝經(jīng)費用于全市地稅系統(tǒng)人員更新稅務(wù)制服；稽查辦案經(jīng)費用于稅務(wù)稽查辦案；納稅服務(wù)工作經(jīng)費用于納稅人輔導培訓、辦稅服務(wù)、稅法宣傳；財稅庫銀手續(xù)費用于支付各商業(yè)銀行辦理稅收收入電子繳庫業(yè)務(wù)手續(xù)費。

　　四、部門“三公”經(jīng)費財政撥款預算說明

　　(一)“三公”經(jīng)費的單位范圍

　　北京市地方稅務(wù)局部門因公出國(境)費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行維護費開支單位包括市局本級、第一直屬稅務(wù)分局、第二直屬稅務(wù)分局(西站分局)、開發(fā)區(qū)分局、第一稽查局、第二稽查局、第三稽查局、第四稽查局共8個所屬二級預算單位。

　　(二)“三公”經(jīng)費財政撥款情況說明

　　2017年“三公”經(jīng)費財政撥款預算860.483293萬元，比2016年“三公”經(jīng)費財政撥款預算634.01萬元增加226.473293萬元。其中：

　　1.因公出國(境)費用。2017年預算數(shù)275萬元，與2016年持平。2017年因公出國(境)費主要用于國際稅收信息交換，稅收政策扶持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、稅收風險管理培訓等方面。

　　2.公務(wù)接待費。2017年預算數(shù)30.2萬元，比2016年預算數(shù)30.41萬元減少0.21萬元，主要原因：落實中央及我市關(guān)于厲行勤儉節(jié)約的工作要求，加強公務(wù)接待審批管理，嚴格控制公務(wù)接待數(shù)量、規(guī)模和接待標準，公務(wù)接待量相應減少。公務(wù)接待費主要用于外省市及國外稅務(wù)機關(guān)團組的交流。

　　3.公務(wù)用車購置和運行維護費。2017年預算數(shù)555.283293萬元，其中，公務(wù)用車購置費2017年預算數(shù)268.438929萬元比2016年預算增加268.438929萬元，原因是對國I及國II老舊機動車進行更新；公務(wù)用車運行維護費2017年預算數(shù)286.844364萬元，其中公務(wù)用車燃油147.87萬元，公務(wù)用車維修47.43萬元，公務(wù)用車保險54.746364萬元，其他36.798萬元。公務(wù)用車運行維護費2017年比2016預算數(shù)328.6萬元減少41.755636萬元，主要原因：厲行節(jié)約，進一步加強公務(wù)用車運行費支出管理。

　　五、其他情況說明

　　(一)政府采購預算說明

　　2017年政府采購預算總額19727.540628萬元，其中：政府采購貨物預算1165.272424萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務(wù)預算18562.268204萬元。

　　(二)機關(guān)運行經(jīng)費說明

　　2017年北京市地方稅務(wù)局的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預算5837.874174萬元。

　　機關(guān)運行經(jīng)費指：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費及其他費用。

　　(三)項目支出績效目標情況說明

　　2017年，填報績效目標的預算項目19個，占全部預算項目47個的40.43%，填報績效目標的項目支出預算19534萬元，占全部項目支出預算的44.81%。

　　(四)國有資本經(jīng)營預算財政撥款情況說明

　　本部門2017年無國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的預算。