北京市審計(jì)局2017年部門(mén)預(yù)算情況的說(shuō)明
一、基本情況
(一)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國(guó)憲法》中有關(guān)國(guó)家實(shí)行審計(jì)監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計(jì)局。北京市審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)關(guān)處室17個(gè)；設(shè)有行政事業(yè)分局等9個(gè)和10個(gè)審計(jì)派出分局；設(shè)有計(jì)算機(jī)中心等5個(gè)事業(yè)單位。局所屬5個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級(jí)、北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、機(jī)關(guān)服務(wù)中心、宣傳教育中心、審計(jì)數(shù)據(jù)中心。
按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，北京市審計(jì)局是北京市依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)的審計(jì)機(jī)關(guān)，在市長(zhǎng)和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)北京市的審計(jì)工作，主要履行以下職責(zé)：
1.市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支、市級(jí)各部門(mén)(含所屬單位)預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支審計(jì)。
2.區(qū)縣政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支以及市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)。
3.使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
4.市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì)。
5.市屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院規(guī)定的市級(jí)國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益審計(jì)。
6.市政府部門(mén)、區(qū)縣政府管理的和其他單位受市政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
7.按規(guī)定對(duì)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
8.組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與本市財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
9.依法組織對(duì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益進(jìn)行審計(jì)。
10.根據(jù)審計(jì)署授權(quán)，對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目以及中央在京單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。
11.承辦市政府和審計(jì)署交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。
(二)人員構(gòu)成情況
北京市審計(jì)局行政及專項(xiàng)事業(yè)編制680人，實(shí)際501人；事業(yè)編制112人，實(shí)際70人；聘用人員(臨時(shí)工)10人。
離退休人員280人，其中：離休10人，退休270人。
(三)本預(yù)算年度的主要工作任務(wù)
2017年審計(jì)工作要全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議、市委十一屆十二次全會(huì)的各項(xiàng)部署，按照審計(jì)全覆蓋的要求，以推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，堅(jiān)持圍繞“改革、發(fā)展、安全、績(jī)效”目標(biāo)，嚴(yán)格依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。堅(jiān)持創(chuàng)新審計(jì)方式方法，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，大力推進(jìn)有重點(diǎn)、有步驟、有深度、有成效的審計(jì)全覆蓋。一是履行法定職責(zé)，系統(tǒng)安排市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)；創(chuàng)新組織方式和技術(shù)方法，組織市級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)的實(shí)施，開(kāi)展部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。二是圍繞疏功能、轉(zhuǎn)方式、治環(huán)境、補(bǔ)短板、促協(xié)同任務(wù)推進(jìn)，積極開(kāi)展專項(xiàng)資金審計(jì)。三是依法對(duì)國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。四是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央兩辦規(guī)定及實(shí)施細(xì)則，組織開(kāi)展對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。五是完成市政府批準(zhǔn)的其他事項(xiàng)。
二、2017年收入及支出總體情況
(一)收入預(yù)算說(shuō)明
2017年收入預(yù)算21281.87萬(wàn)元，比2016年16988.45萬(wàn)元增加4293.42萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.27%。其中：財(cái)政撥款20361.07萬(wàn)元，比2016年16961.20萬(wàn)元增加3399.87萬(wàn)元；其他資金920.80萬(wàn)元，比2016年27.25萬(wàn)元增加893.55萬(wàn)元。其他資金主要包括一是繼續(xù)使用的財(cái)政性結(jié)轉(zhuǎn)資金911.55萬(wàn)元，二是有關(guān)部門(mén)撥付的特約審計(jì)員經(jīng)費(fèi)及銀行存款利息收入等9.25萬(wàn)元。
(二)支出預(yù)算說(shuō)明
1.基本支出預(yù)算18068.15萬(wàn)元，占總支出預(yù)算84.90%，比2016年14412.14萬(wàn)元增加3656.01萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.37%。增長(zhǎng)的原因：主要是落實(shí)國(guó)家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)和增加離休費(fèi)等有關(guān)政策，2017年人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算有所增加。其中：工資福利支出12003.02萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出3453.81萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出2611.32萬(wàn)元。
2.項(xiàng)目支出預(yù)算3213.72萬(wàn)元，比2016年2576.32萬(wàn)元增加637.40萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.74%。增長(zhǎng)的主要原因：增加了用于我局現(xiàn)有信息化系統(tǒng)升級(jí)改造的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算主要是為維持審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)和維持審計(jì)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、審計(jì)管理經(jīng)費(fèi)、信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)、其他審計(jì)事務(wù)經(jīng)費(fèi)。
三、主要支出情況
2017年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目主要為“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“社保資金審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“金融機(jī)構(gòu)審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“國(guó)有企業(yè)審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“內(nèi)部審計(jì)研究指導(dǎo)經(jīng)費(fèi)”、“內(nèi)網(wǎng)站改造及移動(dòng)辦公系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)”等。
四、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說(shuō)明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)的單位范圍
北京市審計(jì)局因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支單位包括所屬1個(gè)行政單位、2個(gè)全額撥款事業(yè)單位。其他單位2017年無(wú)財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明
2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算229.23萬(wàn)元，比2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少72.70萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2017年預(yù)算數(shù)175.50萬(wàn)元，與2016年預(yù)算數(shù)持平。2017年因公出國(guó)(境)費(fèi)用主要用于審計(jì)人員參加境外審計(jì)及培訓(xùn)等方面。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2017年預(yù)算數(shù)4.63萬(wàn)元，與2016年預(yù)算數(shù)持平。2017年公務(wù)接待費(fèi)主要用于與外省市審計(jì)機(jī)關(guān)交流和接待國(guó)外審計(jì)團(tuán)組等方面。
3.公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2017年預(yù)算數(shù)49.10萬(wàn)元，其中，本單位2017年無(wú)財(cái)政撥款安排的公務(wù)用車購(gòu)置預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2017年預(yù)算數(shù)49.10萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車加油26.02萬(wàn)元，公務(wù)用車維修8.35萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)8.35萬(wàn)元，其他6.38萬(wàn)元。比2016預(yù)算數(shù)121.80萬(wàn)元減少72.70萬(wàn)元，減少的主要原因：按照公務(wù)用車改革統(tǒng)一要求，核減公務(wù)用車數(shù)量，使公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少。
五、其他情況說(shuō)明
(一)政府采購(gòu)預(yù)算說(shuō)明
2017年北京市審計(jì)局政府采購(gòu)預(yù)算總額2032萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算376.82萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算1655.18萬(wàn)元。
(二)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說(shuō)明
2017年北京市審計(jì)局本級(jí)行政1家行政單位以及本級(jí)事業(yè)1家參公管理事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算2279.78萬(wàn)元。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
(三)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明
2017年，填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目14個(gè)，占全部預(yù)算項(xiàng)目46個(gè)的30.43%。填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算941.18萬(wàn)元，占全部項(xiàng)目支出預(yù)算的29.64%(詳見(jiàn)預(yù)算06表)。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明
本部門(mén)2017年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。