北京市財(cái)政局2017年部門(mén)預(yù)算情況的說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
(一)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
根據(jù)中共中央、國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的北京市人民政府機(jī)構(gòu)改革方案和《北京市人民政府關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置的通知》(京政發(fā)【2009】2號(hào))以及《關(guān)于同意調(diào)整市財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置的函》(京編辦行[2012]113號(hào))，設(shè)立北京市財(cái)政局，主要負(fù)責(zé)本市財(cái)政收支、財(cái)稅政策、財(cái)政監(jiān)督、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理等工作，共31個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。北京市財(cái)政局包括3個(gè)預(yù)算單位，即北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)、北京市財(cái)政局預(yù)算評(píng)審中心。
主要職責(zé)：
1.貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案并組織實(shí)施；編制并組織實(shí)施中長(zhǎng)期財(cái)政計(jì)劃；參與制定重大經(jīng)濟(jì)決策和政策，研究提出運(yùn)用財(cái)稅政策對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實(shí)施調(diào)控和綜合平衡本市財(cái)力的建議；擬訂并執(zhí)行市與區(qū)縣、國(guó)家與企業(yè)的分配政策；完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
2.管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織對(duì)本市的貸款業(yè)務(wù)；對(duì)本市金融機(jī)構(gòu)實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管；貫徹執(zhí)行政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理的制度和政策；制定政府性債務(wù)管理辦法，擬訂政府防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。
3.承擔(dān)本市各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，編制年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；組織制定經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審批部門(mén)和單位的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度。
4.負(fù)責(zé)本市政府非稅收入管理；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)；管理財(cái)政票據(jù)；制定彩票管理有關(guān)辦法，負(fù)責(zé)彩票資金管理和彩票市場(chǎng)監(jiān)管的有關(guān)工作。
5.組織制定本市國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本市國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。
6.擬訂本市政府采購(gòu)政策并監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款事業(yè)單位汽車(chē)定編工作。
7.負(fù)責(zé)組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實(shí)施辦法和稅收政策調(diào)整方案；提出關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)稅收政策的建議；參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。
8.負(fù)責(zé)制定本市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度和辦法，按照規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯的管理。
9.依法負(fù)責(zé)本市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算相關(guān)工作，收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，制定并組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定負(fù)責(zé)資產(chǎn)評(píng)估的有關(guān)管理工作。
10.負(fù)責(zé)承辦和監(jiān)督本市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作；承擔(dān)財(cái)政投資評(píng)審管理工作。
11.會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理本市財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，貫徹執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度，編制本市社會(huì)保障預(yù)決算草案，組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督。
12.負(fù)責(zé)管理本市會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
13.研究建立本市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)制度和評(píng)價(jià)體系；監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況；反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題；研究提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策性建議。
14.承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。
(二)人員構(gòu)成情況
北京市財(cái)政局行政編制339人，實(shí)際291人；事業(yè)編制448人，實(shí)際325人；聘用人員(其他聘用人員-臨時(shí)工)42人。離退休人員370人，其中：離休12人，退休358人。
二、2017年收入及支出總體情況
(一)收入預(yù)算說(shuō)明
2017年收入預(yù)算34632.98萬(wàn)元，比2016年29538.75萬(wàn)元增加5094.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.25%。其中：財(cái)政撥款33441.73萬(wàn)元，比2016年29346.95萬(wàn)元增加4094.78萬(wàn)元；統(tǒng)籌使用結(jié)余資金安排預(yù)算99萬(wàn)元，比2016年0萬(wàn)元增加99萬(wàn)元；根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策要求2016年追加且結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用的職業(yè)年金繳費(fèi)預(yù)算等其他資金1092.25萬(wàn)元，比2016年191.8萬(wàn)元增加900.45萬(wàn)元。
(二)支出預(yù)算說(shuō)明
1.基本支出預(yù)算21583.2萬(wàn)元，占總支出預(yù)算62.32%，比2016年16563.32萬(wàn)元增加5019.88萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.31%，主要原因是落實(shí)國(guó)家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)和增加離休費(fèi)等有關(guān)政策，2017年人員經(jīng)費(fèi)有所增加。
2.項(xiàng)目支出預(yù)算13049.78萬(wàn)元，比2016年12975.43萬(wàn)元增加74.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.57%，基本持平。
三、主要支出情況
部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目主要為“會(huì)計(jì)考試考務(wù)經(jīng)費(fèi)”、“北京市財(cái)政票據(jù)印刷費(fèi)”、“信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)”、“預(yù)算績(jī)效、產(chǎn)權(quán)登記及財(cái)政評(píng)審業(yè)務(wù)費(fèi)”等。
四、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說(shuō)明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)的單位范圍
北京市財(cái)政局因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支單位包括北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)、北京市財(cái)政局預(yù)算評(píng)審中心3個(gè)所屬單位。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款情況說(shuō)明
2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算444.36萬(wàn)元，比2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算增加95.46萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2017年預(yù)算數(shù)211萬(wàn)元，與2016年預(yù)算數(shù)持平。2017年因公出國(guó)(境)費(fèi)用主要用于我局“財(cái)政業(yè)務(wù)境外培訓(xùn)”等方面。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2017年預(yù)算數(shù)14萬(wàn)元，與2016年預(yù)算數(shù)持平。2017年公務(wù)接待費(fèi)主要用于中央及相關(guān)省市各部門(mén)檢查指導(dǎo)、考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流等公務(wù)接待。
3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2017年預(yù)算數(shù)219.36萬(wàn)元，其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)2017年預(yù)算數(shù)134.21萬(wàn)元，比2016年增加134.21萬(wàn)元，主要原因是對(duì)國(guó)Ⅰ國(guó)Ⅱ老舊機(jī)動(dòng)車(chē)進(jìn)行更新。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2017年預(yù)算數(shù)85.15萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)加油42.61萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)維修13.67萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)保險(xiǎn)18.09萬(wàn)元，其他10.79萬(wàn)元。比2016預(yù)算數(shù)123.9萬(wàn)元減少38.75萬(wàn)元，主要原因是按照公務(wù)用車(chē)制度改革等相關(guān)政策，我局實(shí)有公務(wù)用車(chē)減少，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)降低。
五、其他情況說(shuō)明
(一)政府采購(gòu)預(yù)算說(shuō)明
2017年北京市財(cái)政局政府采購(gòu)預(yù)算總額3166.51萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算328.91萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算2837.6萬(wàn)元。
(二)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
2017年北京市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算2362萬(wàn)元。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
(三)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明
2017年，填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目13個(gè)，占全部預(yù)算項(xiàng)目41個(gè)的31.71%。填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算10093.7萬(wàn)元，占全部項(xiàng)目支出預(yù)算的78.26%(詳見(jiàn)附表6)。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明
本部門(mén)2017年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。