目錄

　　第一部分 2018年度部門決算報(bào)表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　十、政府采購情況表

　　十一、政府購買服務(wù)支出情況表

　　第二部分 2018年度部門決算說明

　　第三部分 2018年度其他重要事項(xiàng)的情況說明

　　第四部分 2018年度部門績效評價情況

第一部分 2018年度部門決算報(bào)表

　　報(bào)表詳見附件

第二部分 2018年度部門決算說明

　　一、部門基本情況

　　(一)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)

　　北京市體育彩票管理中心為自收自支事業(yè)單位(公益二類)，無下屬單位。主要職責(zé)：負(fù)責(zé)北京市體育彩票的銷售、管理和資金結(jié)算。其中包括:銷售網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)和管理；銷售系統(tǒng)和數(shù)據(jù)的管理維護(hù)；市場營銷宣傳推廣；銷售兌獎和中心運(yùn)行業(yè)務(wù)等。按規(guī)定準(zhǔn)時足額上繳彩票公益金和銷售業(yè)務(wù)費(fèi)。

　　北京市體育彩票管理中心下設(shè)6個部門，具體為技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、綜合部、市場部、市場監(jiān)察部以及黨辦。

　　(二)人員構(gòu)成情況

　　本部門事業(yè)編制40人，實(shí)有人數(shù)74人(在編人員38人，聘用人員36人)。

　　二、收入支出決算總體情況說明

　　2018年度收、支總計(jì)15575.25萬元，比上年增加1090.92萬元，增長7.53%。

　　(一)收入決算說明

　　2018年度本年收入合計(jì)15575.25萬元，比上年增加1090.92萬元，增長7.53%，其中：財(cái)政撥款收入13749萬元，占收入合計(jì)的88.27%；其他收入1826.25萬元，占收入合計(jì)的11.73%。

　　(二)支出決算說明

　　2018年度本年支出合計(jì)12683.94萬元，比上年增加583.05萬元，增長4.82%，其中：基本支出1711.31萬元，占支出合計(jì)的13.49%；項(xiàng)目支出10972.63萬元，占支出合計(jì)的86.51%; 

　　三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)13749萬元，比上年增加900.81萬元，增長7.01%。主要原因：支持基層網(wǎng)點(diǎn)升級改造建設(shè)。

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　本年度無此項(xiàng)支出。

　　五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　(一)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　2018年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出12683.94萬元，主要用于以下方面：其他支出12683.94萬元，占本年財(cái)政撥款支出100%。

　　(二)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　“其他支出”2018年度決算12683.94萬元，比2018年年初預(yù)算減少1065.06萬元，下降7.75%。其中：

　　“彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出”2018年度決算12683.94萬元，比2018年年初預(yù)算減少1065.06萬元，下降7.75%。主要原因：2018年度電費(fèi)支出降低；彩票市場調(diào)控資金項(xiàng)目執(zhí)行期兩年，部分資金結(jié)轉(zhuǎn)2019年繼續(xù)使用。

　　六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　2018年本部門使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出0萬元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出1711.31萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。

第三部分 2018年度其他重要事項(xiàng)的情況說明

　　一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況

　　“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬一個事業(yè)單位。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)8.58萬元，比2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算74.62萬元減少66.04萬元。其中：

　　1.因公出國(境)費(fèi)用。2018年決算數(shù)0萬元，比2018年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。主要原因：未開展此項(xiàng)工作。

　　2.公務(wù)接待費(fèi)。2018年決算數(shù)0.13萬元，比2018年年初預(yù)算數(shù)7.02萬元減少6.89萬元。主要原因：按照從嚴(yán)管理、勤儉節(jié)約的原則，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)使用。2018年公務(wù)接待費(fèi)主要用于接待中體彩印務(wù)技術(shù)有限公司開展體育彩票綜合調(diào)研、交流活動費(fèi)用支出。公務(wù)接待2批次，公務(wù)接待14人次。

　　3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2018年決算數(shù)8.45萬元，比2018年年初預(yù)算數(shù)67.60萬元減少59.15萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2018年決算數(shù)0萬元，比2018年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。主要原因：未購置車輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2018年決算數(shù)8.45萬元，比2018年年初預(yù)算數(shù)67.60萬元減少59.15萬元，主要原因：節(jié)能減排，車輛加強(qiáng)管控。2018年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油0萬元，公務(wù)用車維修2.82萬元，公務(wù)用車保險1.86萬元，公務(wù)用車其他支出3.77萬元。2018年公務(wù)用車保有量18輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.47萬元。

　　二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　本部門不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。

　　三、政府采購支出情況

　　2018年北京市體育彩票管理中心政府采購支出總額4700.45萬元，其中：政府采購貨物支出1841.48萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出2858.98萬元。授予中小企業(yè)合同金額4700.45萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額4700.45萬元，占政府采購支出總額的100%。

　　四、國有資產(chǎn)占用情況

　　固定資產(chǎn)總額14968.64萬元，其中：汽車18輛，537.79萬元。 

　　五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支情況

　　本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。

　　六、政府購買服務(wù)支出說明

　　本部門不屬于政府購買服務(wù)范圍。

　　七、專業(yè)名詞解釋

　　1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、專用材料費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　3.政府采購：指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

　　4.政府購買服務(wù)：是指各級黨的機(jī)關(guān)、政府機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)、完全或主要承擔(dān)行政職能的事業(yè)單位、納入行政編制管理且經(jīng)費(fèi)完全或主要由財(cái)政負(fù)擔(dān)的群團(tuán)組織機(jī)關(guān)通過發(fā)揮市場機(jī)制作用，根據(jù)實(shí)際需要，把直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。

　　5.彩票市場調(diào)控資金：指通過上繳中央財(cái)政的彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的，通過中央對地方轉(zhuǎn)移支付方式分配下達(dá)。主要用于提升彩票銷售網(wǎng)點(diǎn)能力、改善彩票業(yè)務(wù)設(shè)施、支持全國性游戲的品牌建設(shè)、公益宣傳、新游戲推廣、市場營銷、支持業(yè)務(wù)創(chuàng)新、規(guī)范彩票市場秩序。

第四部分 2018年度部門績效評價情況

　　一、績效評價工作開展情況。

　　北京市體育彩票管理中心對2018年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績效評價，評價項(xiàng)目8個，占部門項(xiàng)目總數(shù)的32%，涉及金額9467.60萬元。其中，普通程序評價項(xiàng)目1個，涉及金額1,200.00萬元，評價得分在75-90分(含75分)的1個；簡易程序評價項(xiàng)目7個，涉及金額8,267.60萬元，評價得分在90分(含90分)以上的2個、評價得分在75-90分(含75分)的4個、評價得分在60-75分(含60分)的1個。

　　二、彩票印制費(fèi)項(xiàng)目績效評價報(bào)告

　　(一)評價對象概況

　　為了維護(hù)彩票耗材印刷業(yè)務(wù)的連續(xù)性和穩(wěn)定性，確保北京體彩市場銷售安全，滿足市場相關(guān)需求，根據(jù)國家體育總局體育彩票管理中心《體育總局彩票中心關(guān)于調(diào)整熱敏票投注單印制管理模式的通知》要求，為確保網(wǎng)點(diǎn)銷售工作的正常進(jìn)行，申請實(shí)施“彩票印制費(fèi)”項(xiàng)目，項(xiàng)目共申請財(cái)政資金1200萬元，計(jì)劃采購33300箱熱敏紙。

　　(二)評價結(jié)論

　　“彩票印制費(fèi)”項(xiàng)目綜合評價得分75.04分，其中項(xiàng)目決策平均得分11.32分，項(xiàng)目管理平均得分23.35分，項(xiàng)目績效平均得分40.37分，績效級別評價結(jié)論為“良好”。

　　(三)存在問題

　　1、績效目標(biāo)設(shè)置合理性仍有待提升

　　個別指標(biāo)設(shè)置的合理性有待提高，如經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)“預(yù)計(jì)帶來2018年電腦彩票銷售額約55億元”，該指標(biāo)是全年的銷售額，并不是憑一個項(xiàng)目能達(dá)到的效果，建議不設(shè)置經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。

　　2、項(xiàng)目預(yù)算編制較為粗糙，合理性不夠充分

　　在項(xiàng)目單位申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算時，未對彩票印制費(fèi)需求情況進(jìn)行充分調(diào)研，項(xiàng)目預(yù)算編制較為粗糙，僅對項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容進(jìn)行了粗略估計(jì)，項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容需求量為多少、實(shí)際缺口多少等內(nèi)容未明晰，進(jìn)而導(dǎo)致項(xiàng)目預(yù)算編制實(shí)為估算，有違當(dāng)前財(cái)政預(yù)算編制編實(shí)、編準(zhǔn)、編細(xì)的要求。

　　財(cái)政資金監(jiān)控的有效性不夠充分，存在資金支出風(fēng)險。在實(shí)際使用過程中，該項(xiàng)目采購的熱敏紙是依據(jù)各區(qū)銷售網(wǎng)點(diǎn)需求情況按需分批配送，但是項(xiàng)目資金為一次性全額撥付至供貨方，項(xiàng)目資金支出存在一定的風(fēng)險，不足以控制合同執(zhí)行過程中因供貨方違約帶來的資金支出風(fēng)險。

　　3、財(cái)政資金監(jiān)控的有效性不夠充分

　　財(cái)政資金監(jiān)控的有效性不夠充分，存在資金支出風(fēng)險。在項(xiàng)目執(zhí)行過程中，存在未全部到貨前項(xiàng)目款項(xiàng)全部支出的問題，項(xiàng)目資金支出存在一定的風(fēng)險，不足以控制合同執(zhí)行過程中因供貨方違約帶來的資金支出風(fēng)險。

　　4、項(xiàng)目過程管理的精細(xì)化程度不足

　　一是項(xiàng)目管理制度的完善性仍有待提升，項(xiàng)目管理制度不夠健全有效；二是項(xiàng)目單位未制定實(shí)施方案，缺乏有效的實(shí)施方案進(jìn)行指導(dǎo)；三是項(xiàng)目執(zhí)行不夠規(guī)范，未嚴(yán)格按照合同約定內(nèi)容支付資金。

　　(四)建議

　　1、建議項(xiàng)目單位改變傳統(tǒng)預(yù)算編制理念，提高項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。在項(xiàng)目實(shí)施前，項(xiàng)目單位應(yīng)對當(dāng)前需求情況及庫存情況進(jìn)行充分調(diào)研，做好項(xiàng)目立項(xiàng)前期基礎(chǔ)調(diào)研工作，夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)，提高預(yù)算編制的科學(xué)合理性。

　　2、建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目資金管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控，降低財(cái)政資金使用風(fēng)險。對于采購項(xiàng)目，應(yīng)在項(xiàng)目購置內(nèi)容全部到貨并通過驗(yàn)收后撥付項(xiàng)目資金，如確需提前支付，應(yīng)向服務(wù)方收取一定的履約保障金，防止承包方在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)違反合同規(guī)定或違約的問題。

　　3、建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理制度，加強(qiáng)項(xiàng)目組織管理的規(guī)范性，提高項(xiàng)目管理水平。首先，建議項(xiàng)目單位建立低值易耗品管理制度，規(guī)范對低值易耗品采購、使用的管理，提升項(xiàng)目單位管理制度的完善性。其次，在項(xiàng)目實(shí)施前，項(xiàng)目單位應(yīng)針對項(xiàng)目制定科學(xué)完整的項(xiàng)目實(shí)施方案，保障項(xiàng)目實(shí)施有章可循。再次，項(xiàng)目單位應(yīng)該對其組織機(jī)構(gòu)人員進(jìn)行明確分工，進(jìn)一步將責(zé)任落實(shí)到位，提高機(jī)構(gòu)運(yùn)行管理效率。