目錄
第一部分 2018年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、政府采購情況表
十一、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2018年度部門決算說明
第三部分 2018年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 2018年度部門績效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2018年度部門決算報(bào)表
報(bào)表詳見附件
第二部分 2018年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
根據(jù)北京市人民政府《關(guān)于同意設(shè)立北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院》(京政函[2001]66號(hào))、北京市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)京編委[2001]18號(hào)文件同意組建北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院，為市直屬事業(yè)單位，經(jīng)費(fèi)形式全額撥款。
北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)37個(gè)，其中：黨群機(jī)構(gòu)7個(gè)，管理機(jī)構(gòu)11個(gè)，設(shè)立教學(xué)系部9個(gè)，教學(xué)輔助、科研、服務(wù)保障等單位5個(gè)，教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)2個(gè)，分校區(qū)2個(gè)，學(xué)院派出協(xié)調(diào)辦事機(jī)構(gòu)1個(gè)。納入本部門決算范圍的獨(dú)立核算單位包含北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院本級(jí)1個(gè)單位。
北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院承擔(dān)著培養(yǎng)高等農(nóng)業(yè)職業(yè)人才，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，開展園藝、畜牧獸醫(yī)、農(nóng)業(yè)工程、經(jīng)濟(jì)管理、財(cái)會(huì)金融、信息管理和社區(qū)服務(wù)高等職業(yè)教育，相關(guān)成人學(xué)歷教育、相關(guān)中等職業(yè)教育、相關(guān)廣播電視教育，黨員理論教育、農(nóng)村管理干部培訓(xùn)及相關(guān)培訓(xùn)、相關(guān)科研信息和技術(shù)咨詢。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門行政編制0人，實(shí)有人數(shù)0人；事業(yè)編制923人，實(shí)有人數(shù)842人。
二、收入支出決算總體情況說明
2018年度收、支總計(jì)58704.427560萬元，比上年增加2591.391778萬元，增長4.62%。
(一)收入決算說明
2018年度本年收入合計(jì)55788.799753萬元，比上年增加6020.516248萬元，增長12.10%，其中：財(cái)政撥款收入48926.686720萬元，占收入合計(jì)的87.70%；事業(yè)收入2888.785800萬元，占收入合計(jì)的5.18%；經(jīng)營收入793.564798萬元，占收入合計(jì)的1.42%；附屬單位上繳收入108.000000萬元，占收入合計(jì)的0.19%；其他收入3071.762435萬元，占收入合計(jì)的5.51%。
(二)支出決算說明
2018年度本年支出合計(jì)51042.849087萬元，比上年增加4052.324141萬元，增長8.62%，其中：基本支出37270.312238萬元，占支出合計(jì)的73.02%；項(xiàng)目支出13258.250526萬元，占支出合計(jì)的25.97%;經(jīng)營支出514.286323萬元，占支出合計(jì)的1.01%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)49869.400270萬元，比上年減少215.220367萬元，下降0.43%。主要原因：學(xué)院落實(shí)厲行勤儉節(jié)約要求，壓縮財(cái)政撥款支出。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出48027.391643萬元，主要用于以下方面(按大類)：教育支出47963.835241萬元，占本年財(cái)政撥款支出99.87%；科學(xué)技術(shù)支出29.192100萬元，占本年財(cái)政撥款支出0.06%；社會(huì)保障和就業(yè)支出34.364302萬元，占本年財(cái)政撥款支出0.07%。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1."教育支出"(類)2018年度決算47963.835241萬元，比2018年年初預(yù)算減少1648.385598萬元，下降3.32%。其中：
"職業(yè)教育"(款)2018年度決算47963.835241萬元，比2018年年初預(yù)算減少1648.385598萬元，下降3.32%。主要原因：學(xué)院落實(shí)厲行勤儉節(jié)約要求，壓縮財(cái)政撥款支出。
2、"科學(xué)技術(shù)支出"(類)2018年度決算29.192100萬元，比2018年年初預(yù)算減少0.807900萬元，下降2.69%。其中：
"其他科學(xué)技術(shù)支出"(款)2018年度決算29.192100萬元，比2018年年初預(yù)算減少0.807900萬元，下降2.69%。主要原因：承擔(dān)相關(guān)工作量有所減少。
3、"社會(huì)保障和就業(yè)支出"(類)2018年度決算34.364302萬元，比2018年年初預(yù)算減少11.410698萬元，下降24.93%。其中：
"行政事業(yè)單位離退休"(款)2018年度決算34.364302萬元，比2018年年初預(yù)算減少11.410698萬元，下降24.93%。主要原因：厲行節(jié)約，減少離退休人員公用支出。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
我單位無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出。
六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2018年本部門使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出35640.875531萬元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0.00萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2018年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
一、"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
"三公"經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬0個(gè)行政單位、0個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、1個(gè)事業(yè)單位。2018年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)103.534999萬元，比2018年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算136.933885萬元減少33.398886萬元。其中：
1.因公出國(境)費(fèi)用。2018年決算數(shù)61.634999萬元，比2018年年初預(yù)算數(shù)95.033885萬元減少33.398886萬元。主要原因：2018年我院繼續(xù)落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，嚴(yán)格控制出國規(guī)模和人數(shù)；2018年因公出國(境)費(fèi)用主要用于到國外院?？疾?、交流、培訓(xùn)等方面，教師和學(xué)生赴德國、俄羅斯、荷蘭考察交流，教師赴泰國、荷蘭、德國、英國培訓(xùn)訪問等。2018年組織因公出國(境)團(tuán)組12個(gè)、26人次，人均因公出國(境)費(fèi)用2.370577萬元。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2018年決算數(shù)0.300000萬元，與2018年年初預(yù)算數(shù)0.300000萬元持平。2018年公務(wù)接待費(fèi)主要用于兄弟院校來校交流、考察等。公務(wù)接待4批次，公務(wù)接待36人次。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2018年決算數(shù)41.600000萬元，與2018年年初預(yù)算數(shù)41.600000萬元持平。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2018年決算數(shù)0.00萬元，比2018年年初預(yù)算數(shù)0.00萬元增加0.00萬元。主要原因：我單位未購置或更新車輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2018年決算數(shù)41.600000萬元，與2018年年初預(yù)算數(shù)41.600000萬元持平。2018年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油14.155367萬元，公務(wù)用車維修16.004749萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)6.508934萬元，公務(wù)用車其他支出4.930950萬元。2018年公務(wù)用車保有量16輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.600000萬元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
三、政府采購支出情況
2018年北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院政府采購支出總額8092.363948萬元，其中：政府采購貨物支出2470.608132萬元，政府采購工程支出2185.989226萬元，政府采購服務(wù)支出3435.766590萬元。授予中小企業(yè)合同金額5,400.85萬元，占政府采購支出總額的66.74%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1,605.28萬元，占政府采購支出總額的19.84%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
固定資產(chǎn)總額81436.984409萬元，其中：汽車83輛，1739.920483萬元；單價(jià)100萬元以上的專用設(shè)備1臺(tái)(套)，745.043969萬元。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
我單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支。
六、政府購買服務(wù)支出說明
本年度無此項(xiàng)支出
七、專業(yè)名詞解釋
1."三公"經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、專用材料費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.政府采購：指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、政府機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)、完全或主要承擔(dān)行政職能的事業(yè)單位、納入行政編制管理且經(jīng)費(fèi)完全或主要由財(cái)政負(fù)擔(dān)的群團(tuán)組織機(jī)關(guān)通過發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，根據(jù)實(shí)際需要，把直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。
5.現(xiàn)代職業(yè)教育：是服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，面向經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和生產(chǎn)服務(wù)一線，培養(yǎng)高素質(zhì)勞動(dòng)者和技術(shù)技能人才，并促進(jìn)全體勞動(dòng)者可持續(xù)職業(yè)發(fā)展的教育類型。
第四部分 2018年度部門績效評(píng)價(jià)情況
一、績效評(píng)價(jià)工作開展情況
北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院對(duì)2018年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目18個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的33.33%，涉及金額4950.89萬元。評(píng)價(jià)結(jié)果:18個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)平均得分為91.35分，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)秀，其中：普通程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目1個(gè)，簡易程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目17個(gè)；16個(gè)項(xiàng)目評(píng)分在90分以上，優(yōu)秀率為88.88%，2個(gè)項(xiàng)目評(píng)分在75-90分之間，良好率為11.11%。
二、北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院校園道路及附屬設(shè)施改造工程項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告
(一)評(píng)價(jià)對(duì)象概況
1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景
北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院(以下簡稱"農(nóng)職院")是經(jīng)北京市政府批準(zhǔn)、教育部備案的全日制高等職業(yè)學(xué)院，溯源于1958年建校的北京市農(nóng)業(yè)學(xué)校，至今已有55年的辦學(xué)歷史。農(nóng)職院自成立以來在市政府有關(guān)部門的支持下，辦學(xué)規(guī)模不斷擴(kuò)大，教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提高，教育教學(xué)改革進(jìn)一步深入，為京郊"三農(nóng)"服務(wù)的力度不斷加大。在教育教學(xué)方面，職院不僅擔(dān)負(fù)著普通大、中專學(xué)生的培養(yǎng)，同時(shí)還擔(dān)負(fù)著北京市廣大農(nóng)村基層管理干部的培訓(xùn)任務(wù)，為郊區(qū)培養(yǎng)高等農(nóng)業(yè)技術(shù)人才，也擔(dān)負(fù)對(duì)農(nóng)民轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)。由于農(nóng)職院辦學(xué)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，目前日常在校生數(shù)量約為5000余人，教職員工數(shù)量也在與日俱增，農(nóng)職院作為農(nóng)業(yè)示范類院校，涉農(nóng)專業(yè)課程和學(xué)農(nóng)培訓(xùn)任務(wù)較為繁重，部分道路是學(xué)生上下課的必經(jīng)之地，該道路由于使用時(shí)間長，人流車流較大，導(dǎo)致道路損壞嚴(yán)重，對(duì)師生出行造成極大的安全隱患，同時(shí)道路失修有悖于學(xué)院的文明單位建設(shè)目標(biāo)，與整體校園環(huán)境美化建設(shè)極不協(xié)調(diào)，嚴(yán)重影響了學(xué)院的整體形象。為此，農(nóng)職院向北京市財(cái)政局申請(qǐng)了"校園道路及附屬設(shè)施改造工程"項(xiàng)目，經(jīng)北京市財(cái)政局審核批復(fù)2018年度"校園道路及附屬設(shè)施改造工程"項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)640.33萬元，項(xiàng)目正式立項(xiàng)。
2.項(xiàng)目實(shí)施主體
該項(xiàng)目申報(bào)及實(shí)施主體為農(nóng)職院，由后勤管理處基建和房屋管理辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目具體組織實(shí)施。基建和房屋管理辦公室的主要職責(zé)為：制定、修改、完善學(xué)院土木建筑管理文件和規(guī)定；負(fù)責(zé)學(xué)院整體基本建設(shè)規(guī)劃；負(fù)責(zé)基本建設(shè)項(xiàng)目的確立及實(shí)施工作；負(fù)責(zé)學(xué)院建筑、改造、裝修等工程的組織實(shí)施；負(fù)責(zé)學(xué)院改建、裝修工程項(xiàng)目的審核、監(jiān)理等全過程的工作；負(fù)責(zé)學(xué)院建筑、改造、裝修等工程的造價(jià)預(yù)算、決算以及工程款的支付工作；負(fù)責(zé)學(xué)院建筑、改造、裝修等工程的資料整理，歸檔等工作。
3.項(xiàng)目主要內(nèi)容
該項(xiàng)目的主要內(nèi)容為：路基改造、路面瀝青鋪設(shè)、便道改造、雨水管線改造、電氣路燈改造等，通過項(xiàng)目工程建設(shè)改造，保證師生出行安全、完善園區(qū)路網(wǎng)規(guī)劃，提升校園整體環(huán)境品質(zhì)。
(二)評(píng)價(jià)結(jié)論
通過評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目綜合得分為90.79分，項(xiàng)目綜合績效評(píng)定結(jié)論為"優(yōu)秀"。
(三)存在問題
1.績效目標(biāo)的科學(xué)合理性有所不足,該項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)置的科學(xué)性、合理性不足主要體現(xiàn)在：1.1.是項(xiàng)目單位未明確設(shè)置能夠有效考核項(xiàng)目產(chǎn)出情況的數(shù)量指標(biāo)，數(shù)量指標(biāo)內(nèi)容設(shè)置不夠明確、細(xì)化；1.2.是績效指標(biāo)設(shè)置與項(xiàng)目主要內(nèi)容不夠匹配，不利于對(duì)目標(biāo)的完成情況進(jìn)行合理評(píng)估，績效目標(biāo)設(shè)置的合理性有待進(jìn)一步提升。
2.項(xiàng)目資金支付管理有待進(jìn)一步規(guī)范，根據(jù)《建設(shè)工程施工合同》支付條款，該項(xiàng)目預(yù)付款及工程進(jìn)度款的實(shí)際支付方式未按照相關(guān)約定執(zhí)行。此外，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)輔助明細(xì)賬工程尾款摘要內(nèi)容記錄不夠準(zhǔn)確。該項(xiàng)目資金支付管理的規(guī)范性有待進(jìn)一步完善。
3.項(xiàng)目過程管理有待進(jìn)一步完善該，項(xiàng)目過程管理存在的問題主要體現(xiàn)為：一是項(xiàng)目單位合同簽訂管理工作有待進(jìn)一步完善；二是項(xiàng)目單位在工程竣工投入使用后，未針對(duì)員工及學(xué)生開展?jié)M意度問卷調(diào)查，項(xiàng)目整體滿意度績效支撐資料有所不足。
(四)建議
1.進(jìn)一步加強(qiáng)績效目標(biāo)研究，提高目標(biāo)科學(xué)合理性建議項(xiàng)目單位提高對(duì)績效目標(biāo)設(shè)置的重視度，組織績效目標(biāo)專題研究或培訓(xùn)，科學(xué)設(shè)定項(xiàng)目績效目標(biāo)，確?？冃繕?biāo)與項(xiàng)目內(nèi)容相匹配，如：數(shù)量指標(biāo)應(yīng)圍繞"鋪設(shè)路面工程16量""改造路面工程量""更換雨水管線工程量"等相關(guān)內(nèi)容明確、細(xì)化設(shè)置相應(yīng)指標(biāo)及指標(biāo)值。
2.進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目資金管理，有效履行合同條款建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格按照合同支付條款履行付款流程，保護(hù)委托方利益有效防范風(fēng)險(xiǎn)。此外，財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金輔助明細(xì)賬記錄內(nèi)容的審核，確保各方發(fā)生金額與摘要內(nèi)容的一致性，有效完善項(xiàng)目資金管理工作。
3.進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目過程管理，提高內(nèi)部管理水平1、是建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目合同簽訂管理，確保合同訂立流程及簽章的規(guī)范性，有效落實(shí)項(xiàng)目單位內(nèi)部控制管理制度；2是進(jìn)一步加強(qiáng)績效資料收集工作，項(xiàng)目單位應(yīng)依照年初制定的績效目標(biāo)，結(jié)合年度實(shí)際工作情況，在項(xiàng)目開展過程中注意收集相關(guān)績效資料，確保項(xiàng)目效益實(shí)現(xiàn)情況得到更加充分的體現(xiàn)，如有效收集服務(wù)對(duì)象滿意度數(shù)據(jù)等。