北京市審計(jì)局2018年部門預(yù)算情況的說明

　　一、部門基本情況

　?。ㄒ唬┎块T機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)

　　1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國憲法》中有關(guān)國家實(shí)行審計(jì)監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計(jì)局。北京市審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)17個(gè)；設(shè)有行政事業(yè)分局等9個(gè)直屬分局和10個(gè)派出局；設(shè)有計(jì)算機(jī)中心等5個(gè)事業(yè)單位。局所屬5個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級(jí)、北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、機(jī)關(guān)服務(wù)中心、宣傳教育中心、審計(jì)數(shù)據(jù)中心。

　　按照《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，北京市審計(jì)局是北京市依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)的審計(jì)機(jī)關(guān)，在市長和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)北京市的審計(jì)工作，主要履行以下職責(zé)：

　　1. 市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支、市級(jí)各部門（含所屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支審計(jì)。

　　2. 區(qū)縣政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支以及市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)。

　　3. 使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

　　4. 市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì)。

　　5. 市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、國務(wù)院規(guī)定的市級(jí)國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益審計(jì)。

　　6. 市政府部門、區(qū)縣政府管理的和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

　　7. 按規(guī)定對(duì)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

　　8. 組織實(shí)施對(duì)國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與本市財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查?！　?/p>

　　9. 依法組織對(duì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益進(jìn)行審計(jì)。

　　10. 根據(jù)審計(jì)署授權(quán)，對(duì)國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目以及中央在京單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。

　　11. 承辦市政府和審計(jì)署交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。

　　（二）人員構(gòu)成情況

　　北京市審計(jì)局行政及專項(xiàng)事業(yè)編制680人，實(shí)際512人；事業(yè)編制112人，實(shí)際66人。

　　離退休人員299人，其中：離休8人，退休291人。

　　二、2018年收入及支出總體情況

　?。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算說明

　　2018年收入預(yù)算20849.78萬元，比2017年21281.87萬元減少432.09萬元，下降2.03％。其中：財(cái)政撥款20838.44萬元，比2017年20361.07萬元增加477.37萬元，增加的主要原因：由于人員增加及落實(shí)國家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)政策，2018年基本經(jīng)費(fèi)預(yù)算有所增加；統(tǒng)籌使用結(jié)余資金安排預(yù)算4.09萬元，比2017年0萬元增加4.09萬元，增加的原因是本單位使用以前年度事業(yè)基金安排預(yù)算；其他資金7.25萬元，比2017年920.80萬元減少913.55萬元，減少的原因主要是結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金較上年度減少。

　?。ǘ┲С鲱A(yù)算說明

　　1、基本支出預(yù)算17745.58萬元，占總支出預(yù)算85.11％，比2017年18068.15萬元減少322.57萬元，下降1.79％。下降原因主要是落實(shí)厲行節(jié)約要求，嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出，2018年基本經(jīng)費(fèi)支出有所下降。

　　2、項(xiàng)目支出預(yù)算3104.20萬元，比2017年3213.72萬元減少109.52萬元，下降3.41％。下降的主要原因：根據(jù)2018年度審計(jì)工作任務(wù)，調(diào)整了項(xiàng)目支出結(jié)構(gòu)，減少了預(yù)留的機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)。部門預(yù)算項(xiàng)目主要為維持審計(jì)機(jī)關(guān)開展審計(jì)業(yè)務(wù)和維持審計(jì)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、審計(jì)管理經(jīng)費(fèi)、信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)、其他審計(jì)事務(wù)經(jīng)費(fèi)。

　　三、主要支出情況

　　2018年部門預(yù)算項(xiàng)目主要為“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“社保資金審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“投資項(xiàng)目審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“金融機(jī)構(gòu)審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“國有企業(yè)審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“內(nèi)部審計(jì)研究指導(dǎo)經(jīng)費(fèi)”、“信息化運(yùn)維經(jīng)費(fèi)”等。

　　四、部門“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說明

　　（一）“三公”經(jīng)費(fèi)的單位范圍

　　北京市審計(jì)局因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開支單位包括所屬1個(gè)行政單位、2個(gè)全額撥款事業(yè)單位。其他單位2018年無財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

　?。ǘ叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說明

　　2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算227.30萬元，比2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少1.93萬元。其中：

　　1、因公出國（境）費(fèi)用。2018年預(yù)算數(shù)175.50萬元，與2017年預(yù)算數(shù)持平。2018年因公出國（境）費(fèi)用主要用于審計(jì)人員參加境外審計(jì)及培訓(xùn)等方面。

　　2、公務(wù)接待費(fèi)。2018年預(yù)算數(shù)4.40萬元，與2017年預(yù)算數(shù)4.63萬元減少0.23萬元，減少的主要原因：嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”的要求，壓縮公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)。2018年公務(wù)接待費(fèi)主要用于接待國內(nèi)其他省市審計(jì)機(jī)關(guān)人員到我局進(jìn)行審計(jì)業(yè)務(wù)交流等方面。

　　3、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2018年預(yù)算數(shù)47.40萬元，其中：2018年我單位公務(wù)用車購置經(jīng)費(fèi)0萬元，與2017年持平，主要原因?yàn)榧訌?qiáng)公務(wù)用車購置管理，2018年未安排公務(wù)用車購置經(jīng)費(fèi)。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2018年預(yù)算數(shù)47.40萬元，其中：公務(wù)用車加油25.12萬元，公務(wù)用車維修8.06萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)8.06萬元，其他6.16萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2018年比2017預(yù)算數(shù)49.10萬元減少1.70萬元，減少的主要原因：厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，壓縮公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用。

　　五、其他情況說明

　?。ㄒ唬┱少忣A(yù)算說明

　　2018年北京市審計(jì)局政府采購預(yù)算總額1660.23萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算315.16萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算1345.07萬元。

　?。ǘ┱徺I服務(wù)預(yù)算說明

　　2018年北京市審計(jì)局購買服務(wù)預(yù)算總額1440.72萬元。主要用于機(jī)關(guān)信息系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)、法律服務(wù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)服務(wù)、技術(shù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、會(huì)議和展覽、后勤服務(wù)等。

　?。ㄈC(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說明

　　2018年北京市審計(jì)局本級(jí)行政1家行政單位以及本級(jí)事業(yè)1家參公管理事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算2377.25萬元。

　?。ㄋ模╉?xiàng)目支出績效目標(biāo)情況說明

　　2018年，填報(bào)績效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目15個(gè)，占全部預(yù)算項(xiàng)目50個(gè)的30％。填報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算987.40萬元，占全部項(xiàng)目支出預(yù)算的31.88％（詳見附件11）?！?/p>

　?。ㄎ澹﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款情況說明

　　本部門2018年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。

　?。﹪匈Y產(chǎn)占用情況說明

　　截止2017年底，本部門固定資產(chǎn)總額38200.22萬元，其中：車輛32臺(tái)，595.29萬元；單位價(jià)值50萬元以上的通用設(shè)備18臺(tái)(套)、1489.32萬元，單位價(jià)值100萬元以上的專用設(shè)備2臺(tái)(套)、442.63萬元。

　　六、名詞解釋

　　機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。