北京市財(cái)政局2018年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

　　一、部門(mén)基本情況

　　(一)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)

　　根據(jù)中共中央、國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的北京市人民政府機(jī)構(gòu)改革方案和《北京市人民政府關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置的通知》(京政發(fā)[2009]2號(hào))以及《關(guān)于同意調(diào)整市財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置的函》(京編辦行[2012]113號(hào))，設(shè)立北京市財(cái)政局，主要負(fù)責(zé)本市財(cái)政收支、財(cái)稅政策、財(cái)政監(jiān)督、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理等工作，共31個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，下屬3個(gè)預(yù)算單位，即北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)、北京市財(cái)政局預(yù)算評(píng)審中心。

　　主要職責(zé)：

　　1、貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案并組織實(shí)施；編制并組織實(shí)施中長(zhǎng)期財(cái)政計(jì)劃；參與制定重大經(jīng)濟(jì)決策和政策，研究提出運(yùn)用財(cái)稅政策對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實(shí)施調(diào)控和綜合平衡本市財(cái)力的建議；擬訂并執(zhí)行市與區(qū)縣、國(guó)家與企業(yè)的分配政策；完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

　　2、管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織對(duì)本市的貸款業(yè)務(wù)；對(duì)本市金融機(jī)構(gòu)實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管；貫徹執(zhí)行政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理的制度和政策；制定政府性債務(wù)管理辦法，擬訂政府防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。

　　3、承擔(dān)本市各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，編制年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；組織制定經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審批部門(mén)和單位的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度。

　　4、負(fù)責(zé)本市政府非稅收入管理；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)；管理財(cái)政票據(jù)；制定彩票管理有關(guān)辦法，負(fù)責(zé)彩票資金管理和彩票市場(chǎng)監(jiān)管的有關(guān)工作。

　　5、組織制定本市國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本市國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。

　　6、擬訂本市政府采購(gòu)政策并監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款事業(yè)單位汽車(chē)定編工作。

　　7、負(fù)責(zé)組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實(shí)施辦法和稅收政策調(diào)整方案；提出關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)稅收政策的建議；參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。

　　8、負(fù)責(zé)制定本市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度和辦法，按照規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯的管理。

　　9、依法負(fù)責(zé)本市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算相關(guān)工作，收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，制定并組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定負(fù)責(zé)資產(chǎn)評(píng)估的有關(guān)管理工作。

　　10、負(fù)責(zé)承辦和監(jiān)督本市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作；承擔(dān)財(cái)政投資評(píng)審管理工作。

　　11、會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理本市財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，貫徹執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度，編制本市社會(huì)保障預(yù)決算草案，組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督。

　　12、負(fù)責(zé)管理本市會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

　　13、研究建立本市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)制度和評(píng)價(jià)體系；監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況；反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題；研究提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策性建議。

　　14、承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。

　　(二)人員構(gòu)成情況

　　北京市財(cái)政局行政編制339人，實(shí)際310人；事業(yè)編制448人，實(shí)際326人；聘用人員(其他聘用人員-臨時(shí)工)42人。離退休人員390人，其中：離休12人，退休378人。

　　二、2018年收入及支出總體情況

　　(一)收入預(yù)算說(shuō)明

　　2018年收入預(yù)算36995.88萬(wàn)元，比2017年34632.98萬(wàn)元增加2362.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.82%。其中：財(cái)政撥款35934.76萬(wàn)元，比2017年33441.73萬(wàn)元增加2493.02萬(wàn)元；統(tǒng)籌使用結(jié)余資金安排預(yù)算75萬(wàn)元，比2017年99萬(wàn)元減少24萬(wàn)元；其他資金986.12萬(wàn)元，比2017年1092.25萬(wàn)元減少106.12萬(wàn)元，其他資金收入項(xiàng)目主要為2017年度追加且結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用的部門(mén)預(yù)算資金。

　　(二)支出預(yù)算說(shuō)明

　　1、基本支出預(yù)算20329.93萬(wàn)元，占總支出預(yù)算54.95%，比2017年21583.2萬(wàn)元減少1253.28萬(wàn)元，下降5.81%，減少主要原因：2017年存在繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)使用的基本經(jīng)費(fèi)，2018年此因素減少。

　　2、項(xiàng)目支出預(yù)算16665.95萬(wàn)元，比2017年13049.78萬(wàn)元增加3616.18萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.71%，增加主要原因：一是注冊(cè)會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)職稱考試人數(shù)預(yù)計(jì)增長(zhǎng)，增加相應(yīng)考試經(jīng)費(fèi)；二是北京市財(cái)政票據(jù)印刷量預(yù)計(jì)增長(zhǎng)，增加相應(yīng)印刷經(jīng)費(fèi)；三是貫徹中央及市級(jí)信息化建設(shè)要求，完善財(cái)政系統(tǒng)建設(shè)，增加信息化建設(shè)費(fèi)用。

　　三、主要支出情況

　　部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目主要為“會(huì)計(jì)考試考務(wù)經(jīng)費(fèi)”、“北京市財(cái)政票據(jù)印刷費(fèi)”、“信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)”、“預(yù)算績(jī)效管理、產(chǎn)權(quán)登記及財(cái)政評(píng)審業(yè)務(wù)費(fèi)”等。

　　四、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說(shuō)明

　　(一)“三公”經(jīng)費(fèi)的單位范圍

　　北京市財(cái)政局因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支單位包括北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)、北京市財(cái)政局預(yù)算評(píng)審中心3個(gè)所屬單位。

　　(二)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明

　　2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算256.3萬(wàn)元，比2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少188.06萬(wàn)元。其中：

　　1、因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2018年預(yù)算數(shù)168萬(wàn)元，比2017年預(yù)算數(shù)211萬(wàn)元減少43萬(wàn)元，主要原因：厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，壓縮單位因公出國(guó)(境)費(fèi)用；2018年因公出國(guó)(境)費(fèi)用主要用于我局“財(cái)政業(yè)務(wù)境外培訓(xùn)”等方面。

　　2、公務(wù)接待費(fèi)。2018年預(yù)算數(shù)13.3萬(wàn)元，比2017年預(yù)算數(shù)14萬(wàn)元減少0.7萬(wàn)元，主要原因：厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，壓縮單位公務(wù)接待費(fèi)。2018年公務(wù)接待費(fèi)主要用于中央及相關(guān)省市各部門(mén)檢查指導(dǎo)、考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流等公務(wù)接待。

　　3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2018年預(yù)算數(shù)75萬(wàn)元。其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)2018年預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，比2017預(yù)算數(shù)134.21萬(wàn)元減少134.21萬(wàn)元，主要原因：2018年無(wú)車(chē)輛更新購(gòu)置計(jì)劃；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2018年預(yù)算數(shù)75萬(wàn)元，其中公務(wù)用車(chē)加油33.17萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)維修15.13萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)保險(xiǎn)15.13萬(wàn)元、其他11.57萬(wàn)元，比2017預(yù)算數(shù)85.15萬(wàn)元減少10.15萬(wàn)元，主要原因：厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，壓縮單位公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

　　五、其他情況說(shuō)明

　　(一)政府采購(gòu)預(yù)算說(shuō)明

　　2018年北京市財(cái)政局政府采購(gòu)預(yù)算3095.79萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算268.16萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算2827.63萬(wàn)元。

　　(二)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算說(shuō)明

　　2018年北京市財(cái)政局政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算5776.39萬(wàn)元。

　　(三)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說(shuō)明

　　2018年北京市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算1418.35萬(wàn)元。

　　(四)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明

　　2018年，填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目28個(gè)，占全部預(yù)算項(xiàng)目89個(gè)的31.46%。填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算11190.97萬(wàn)元，占全部項(xiàng)目支出預(yù)算的71.05%(詳見(jiàn)附表11)。

　　(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明

　　本部門(mén)2018年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。

　　(六)國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

　　截止2017年底，本部門(mén)固定資產(chǎn)總額90145.19萬(wàn)元，其中：車(chē)輛61臺(tái)(含在處置29臺(tái))，1382.25萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備76臺(tái)(套)、11536.76萬(wàn)元，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備2臺(tái)(套)、290.85萬(wàn)元。

　　六、名詞解釋

　　“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)：指本部門(mén)當(dāng)年部門(mén)預(yù)算安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)。

　　機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。