目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經(jīng)費支出決算表
十、政府采購情況表
十一、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門決算說明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2019年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門機構(gòu)設(shè)置、職責
北京二商集團有限責任公司是北京市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)督管理的大型國有獨資企業(yè)，下屬預算單位包括北京商貿(mào)學校、北京商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學校、中國共產(chǎn)黨北京二商集團有限責任公司委員會黨校。主要職能是培養(yǎng)中專學歷人才，培養(yǎng)中級技術(shù)人才，為在職干部提供高等教育與培訓服務(wù)。主要開設(shè)：財務(wù)會計、金融保險、檢測、電子商務(wù)、信息技術(shù)、商業(yè)英語、旅游服務(wù)、物流、鐵道運輸服務(wù)、影視后期制作、動漫、動畫等專業(yè)。
北京二商集團有限責任公司所屬事業(yè)單位4家，分別為集團本級、北京商貿(mào)學校、北京商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學校、中國共產(chǎn)黨北京二商集團有限責任公司委員會黨校。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門事業(yè)編制399人，實有人數(shù)166人；離休人員14人。
二、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計20,554.88萬元，比上年20,823.19萬元減少268.31萬元，下降1.29%。
(一)收入決算說明
2019年度本年收入合計20,202.38萬元，比上年減少314.9萬元，下降1.53%，其中：財政撥款收入19,832.06萬元，占收入合計的98.17%；事業(yè)收入114.71萬元，占收入合計的0.57%；其他收入255.61萬元，占收入合計的1.26%。
(二)支出決算說明
2019年度本年支出合計20,255.77萬元，比上年減少401.26萬元，下降1.98%，其中：基本支出7,058.70萬元，占支出合計的34.85%；項目支出13,197.08萬元，占支出合計的65.15%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計20,554.88萬元，比上年20,823.19萬元減少268.31萬元，下降1.29%。主要原因：壓縮公用經(jīng)費開支，減少項目經(jīng)費。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預算財政撥款支出19872.66元，主要用于以下方面(按大類)：教育支出8114.31萬元，占本年財政撥款支出41.23%；社會保障和就業(yè)支出312.43萬元，占本年財政撥款支出1.59%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出40.5萬元，占本年財政撥款支出0.2%；農(nóng)林水支出10,716.04萬元，占本年財政撥款支出54.45%；資源勘探信息等支出498.8萬元，占本年財政撥款支出2.53%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2019年度決算8114.31萬元，比2019年年初預算增加375.17萬元，增長4.85%。其中：
“職業(yè)教育”(款，下同)2019年度決算7422.09萬元，比2019年年初預算增加385.66萬元，增長5.08%。主要原因：人員經(jīng)費增加。
“進修及培訓”(款，下同)2019年度決算692.22萬元，比2019年年初預算增加16.51萬元，增長2.44%。主要原因：人員經(jīng)費增加。
2、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2019年度決算312.43萬元，與2019年年初預算持平。
其中：
“行政事業(yè)單位離退休”(款)2019年度決算312.43萬元，與2019年年初預算持平。
3、“醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出”(類)2019年度決算40.5萬元，與2019年年初預算持平。
其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”(款)2019年度決算40.5萬元，與2019年年初預算持平。
4、“農(nóng)林水支出”(類)2019年度決算10716.04萬元，比2019年年初預算增加544萬元，增長5.34%。
其中：
“農(nóng)業(yè)”(款)2019年度決算10716.04萬元，比2019年年初預算增加544萬元，增長5.34%。主要原因：國際漁業(yè)資源開發(fā)利用補助資金增加。
5、“資源勘探信息等支出”(類)2019年度決算498.8萬元，比2019年年初預算減少0.2萬元，減少0.04%。
其中：
“其他制造業(yè)支出”(款)2019年度決算498.8萬元，比2019年年初預算減少0.2萬元，減少0.04%。主要原因：項目結(jié)余。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明
本部門無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況說明
2019年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出6617.35萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬2個事業(yè)單位。2019年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)22.39萬元，比2019年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預算31.92萬元減少9.53萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2019年決算數(shù)0萬元，比2019年年初預算數(shù)0萬元增加0萬元。
2.公務(wù)接待費。2019年決算數(shù)2.77萬元，比2019年年初預算數(shù)8.55萬元減少5.78萬元。主要原因：落實厲行勤儉節(jié)約要求，嚴格控制公務(wù)接待數(shù)量、規(guī)模和接待標準，公務(wù)接待費相應(yīng)減少。2019年公務(wù)接待費主要用于接待外賓及招待合作辦學相關(guān)人員及辦學日常事務(wù)。公務(wù)接待57批次，公務(wù)接待895人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2019年決算數(shù)19.63萬元，比2019年年初預算數(shù)23.37萬元減少3.74萬元。其中，公務(wù)用車購置費2019年決算數(shù)0萬元，比2019年年初預算數(shù)0萬元增加0萬元。公務(wù)用車運行維護費2019年決算數(shù)19.63萬元，比2019年年初預算數(shù)23.37萬元減少3.74萬元，主要原因：厲行勤儉節(jié)約，壓縮經(jīng)費開支，節(jié)約資金。2019年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油7.22萬元，公務(wù)用車維修7.73萬元，公務(wù)用車保險3.18萬元，公務(wù)用車其他支出1.5萬元。2019年公務(wù)用車保有量6輛，車均運行維護費3.27萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
本部門不屬于機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍。
三、政府采購支出情況
2019年本部門政府采購支出總額1346.69萬元，其中：政府采購貨物支出427.96萬元，政府采購工程支出845.09萬元，政府采購服務(wù)支出73.64萬元。授予中小企業(yè)合同金額662.93萬元，占政府采購支出總額的49.23%，其中：授予小微企業(yè)合同金額542.65萬元，占政府采購支出總額的40.3%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門車輛6臺，211.65萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備9臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備4臺(套)。
五、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收支情況
本部門無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收支。
六、政府購買服務(wù)支出說明
本部門無此項支出。
七、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
6.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京二商集團有限責任公司對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目14個，占部門項目總數(shù)的66.67%，涉及金額12124.63萬元。其中，普通程序評價項目2個，涉及金額9524.01萬元，評價得分在90分(含90分)以上的1個，良好(75(含)分-90分)1個；簡易程序評價項目12個，涉及金額2600.62萬元，評價得分在90分(含90分)以上的12個。
二、項目績效評價報告
(一)評價對象概況
項目名稱：電子商務(wù)實訓基地建設(shè)，項目旨在建立一個先進的、集多項教學服務(wù)、學生實訓、實操、比賽考試于一體的立體化電子商務(wù)實訓室，結(jié)合實戰(zhàn)場景和市場人才需求，培養(yǎng)更多的理論與實踐融合綜合電商人才；示范帶動電子商務(wù)相關(guān)專業(yè)發(fā)展；全面提升人才培養(yǎng)質(zhì)量和社會服務(wù)能力，最終，把學校建成為具有示范、引領(lǐng)、帶動、特色鮮明的應(yīng)用型、實操型、綜合型電子商務(wù)人才培養(yǎng)基地。批復金額128.99萬元，期限一年。
(二)評價結(jié)論
該項目現(xiàn)已順利實施完畢，項目支出128.81萬元，結(jié)余資金由市財政局國庫處收回。該項目的實施，為建立一個先進的、集多項教學服務(wù)、學生實訓、實操、比賽考試于一體的立體化電子商務(wù)實訓室提供保障。
(三)存在問題
項目支出績效目標申報表填報科學性不足，產(chǎn)出質(zhì)量指標與產(chǎn)出數(shù)量指標的對應(yīng)性不強。效益指標設(shè)置較為寬泛，指向不明確，缺少可以明確反映項目完成后要達到的標準，可衡量性不足，績效目標的規(guī)范性尚待完善。
(四)建議
建議結(jié)合本年度項目實施經(jīng)驗，在下一年度申報類似項目時，對項目擬開展工作內(nèi)容開展深入調(diào)研分析，加強項目前期需求論證，進一步完善項目可行性研究，提高項目論證的科學性，并據(jù)此編制相關(guān)可研材料，充分體現(xiàn)項目建設(shè)內(nèi)容或設(shè)施設(shè)備采購的必要性和可行性。
三、項目支出績效自評表
