目 錄
第一部分 2019年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、政府采購(gòu)情況表
十一、政府購(gòu)買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門決算說(shuō)明
第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 2019年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2019年度部門決算報(bào)表
報(bào)表詳見(jiàn)附件
第二部分 2019年度部門決算說(shuō)明
一、部門基本情況
(一)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
國(guó)家大劇院是依據(jù)北京市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室《關(guān)于國(guó)家大劇院機(jī)構(gòu)編制有關(guān)問(wèn)題的函》(京編辦事[2007]41號(hào))成立的市屬正局級(jí)事業(yè)單位，主要包括核心藝術(shù)產(chǎn)品部門、藝術(shù)衍生產(chǎn)品部門、綜合管理部門和運(yùn)行保障部門共24個(gè)部(室、中心)。
國(guó)家大劇院作為中國(guó)最高表演藝術(shù)中心，將秉承人民性、藝術(shù)性、國(guó)際性的宗旨，以“藝術(shù)改變生活”為核心價(jià)值理念，努力成為國(guó)際知名劇院的重要成員；國(guó)家表演藝術(shù)的最高殿堂；藝術(shù)普及教育的引領(lǐng)者；中外文化交流的最大平臺(tái)；文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要基地。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門事業(yè)編制621人，實(shí)有人數(shù)506人。
二、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度收、支總計(jì)81,181.63萬(wàn)元，比上年減少4,839.99萬(wàn)元，下降5.63%。
(一)收入決算說(shuō)明
2019年度本年收入合計(jì)74,313.49萬(wàn)元，比上年減少12.29萬(wàn)元，下降0.02%，其中：財(cái)政撥款收入36,770.89萬(wàn)元，占收入合計(jì)的49.48%；事業(yè)收入37,275.24萬(wàn)元，占收入合計(jì)的50.16%；其他收入267.36萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.36%。
(二)支出決算說(shuō)明
2019年度本年支出合計(jì)80,226.51萬(wàn)元，比上年減少1,319.51萬(wàn)元，下降1.62%，其中：基本支出20,385.06萬(wàn)元，占支出合計(jì)的25.41%；項(xiàng)目支出59,841.45萬(wàn)元，占支出合計(jì)的74.59%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)36,770.89萬(wàn)元，比上年減少2,044.93萬(wàn)元，下降5.27%。主要原因：舞美基地開(kāi)辦項(xiàng)目財(cái)政撥款減少。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出35,936.98萬(wàn)元，主要用于以下方面：文化體育與傳媒支出35,936.98萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出100%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬(wàn)元。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“文化體育與傳媒支出”2019年度決算35,936.98萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算減少1,854.02萬(wàn)元，下降4.91%。其中：
“文化”2019年度決算35,936.98萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算減少1,854.02萬(wàn)元，下降4.91%。主要原因：①貫徹落實(shí)“厲行節(jié)約”的要求，壓縮一般性支出；②部分項(xiàng)目方案調(diào)整，壓縮項(xiàng)目支出。
2、“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”2019年度決算0萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算減少485.00萬(wàn)元。其中：“城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施”2019年度決算0萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算減少485.00萬(wàn)元。主要原因：國(guó)家大劇院安全改造工程項(xiàng)目未實(shí)施完成，年末資金退回。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本部門無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年本部門使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出13,236.13萬(wàn)元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資2,134.40萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼2,170.30萬(wàn)元、績(jī)效工資6,304.43萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)666.63萬(wàn)元、職業(yè)年金繳費(fèi)450.33萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)706.78萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)246.48萬(wàn)元、住房公積金461.62萬(wàn)元、醫(yī)療費(fèi)65.68萬(wàn)元等支出；(2)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括退休費(fèi)29.48萬(wàn)元等支出。
第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
本部門不屬于“三公”經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
三、政府采購(gòu)支出情況
2019年本部門政府采購(gòu)支出總額13,135.20萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出1,961.63萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出549.41萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出10,624.16萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額6,100.66萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的46.45%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3,964.49萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的30.18%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門車輛11臺(tái)，271.59萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備90臺(tái)(套)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備156臺(tái)(套)。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本部門無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款。
六、政府購(gòu)買服務(wù)支出說(shuō)明
本部門無(wú)政府購(gòu)買服務(wù)支出。
七、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
5.固定資產(chǎn)：是指政府會(huì)計(jì)主體為滿足自身開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)或其他活動(dòng)需要而控制的，使用年限超過(guò)1年(不含1年)、單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上，并在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，一般包括房屋及構(gòu)筑物、專用設(shè)備、通用設(shè)備等。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但是使用年限超過(guò)1年(不含1年)的大批同類物資，如圖書、家具、用具、裝具等，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為固定資產(chǎn)。
第四部分 2019年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
國(guó)家大劇院對(duì)2019年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目30個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的34.10%，涉及金額50,470.80萬(wàn)元。其中，普通程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目1個(gè)，涉及金額1,425.00萬(wàn)元，評(píng)價(jià)得分90.36分；簡(jiǎn)易程序評(píng)價(jià)項(xiàng)目29個(gè)，涉及金額49,045.80萬(wàn)元，評(píng)價(jià)得分在90分(含90分)以上的12個(gè)，評(píng)價(jià)得分在75-90分(含75分)以上的17個(gè)。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)所支持的行業(yè)領(lǐng)域具有較好的社會(huì)效益和可持續(xù)影響，綜合績(jī)效評(píng)定為“良好”。
二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
(一)評(píng)價(jià)對(duì)象概況
2019年，藝術(shù)教育支出(藝術(shù)教育)項(xiàng)目主要內(nèi)容為組織周末音樂(lè)會(huì)不低于50場(chǎng)、春華秋實(shí)藝術(shù)院校展演不低于10場(chǎng)、青少年普及音樂(lè)會(huì)不低于10場(chǎng)、公共空間舞臺(tái)演出不低于350場(chǎng)、“經(jīng)典藝術(shù)講堂”新聞發(fā)布廳講座不低于80場(chǎng)、“藝術(shù)微課堂”短視頻制作播發(fā)不低于50場(chǎng)(每個(gè)不少于10分鐘)、歌劇電影進(jìn)校園不低于50場(chǎng)、演前演后談不低于20場(chǎng)、藝術(shù)附小項(xiàng)目約4,500課時(shí)。項(xiàng)目申報(bào)預(yù)算資金1,425.00萬(wàn)元，財(cái)政批復(fù)項(xiàng)目資金1,425.00萬(wàn)元，其中自有資金502.00萬(wàn)元，專項(xiàng)資金923.00萬(wàn)元。截至12月底，實(shí)際支出金額為1,348.73萬(wàn)元，項(xiàng)目支出進(jìn)度為94.65%。
(二)評(píng)價(jià)結(jié)論
通過(guò)“藝術(shù)教育支出(藝術(shù)教育)”項(xiàng)目的實(shí)施在增強(qiáng)學(xué)生對(duì)歌劇、古典音樂(lè)、舞蹈、戲劇、戲曲等高雅藝術(shù)的喜愛(ài)和興趣具有一定作用。但該項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中仍存在一定不足，有待進(jìn)一步提高。
經(jīng)專家評(píng)議，“藝術(shù)教育支出(藝術(shù)教育)”綜合得分90.36分，其中項(xiàng)目決策12.84分，項(xiàng)目管理25.42分，項(xiàng)目績(jī)效52.10分，績(jī)效評(píng)定結(jié)論為“優(yōu)秀”。
(三)存在問(wèn)題
1.決策方面
(1)項(xiàng)目績(jī)效總體目標(biāo)不夠明確，未概述項(xiàng)目具體實(shí)施內(nèi)容，成本指標(biāo)未按照活動(dòng)內(nèi)容或支出類別進(jìn)行分類填報(bào)，不利于項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)的考核；
(2)部分細(xì)項(xiàng)預(yù)算編制不夠細(xì)化，不利于項(xiàng)目的成本控制。
2.管理方面
未針對(duì)項(xiàng)目制定整體實(shí)施方案，不利于項(xiàng)目整體把控，管理水平有待提高。
(四)建議
1.決策方面
(1)加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)的設(shè)置，提高績(jī)效總目標(biāo)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及效果的綜合概括能力。通過(guò)提高績(jī)效目標(biāo)的明確性、細(xì)化程度，確保項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)可考核；
(2)規(guī)范項(xiàng)目預(yù)算編制，細(xì)化項(xiàng)目申報(bào)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，提高預(yù)算編制的精細(xì)化程度。
2.管理方面
制定項(xiàng)目整體實(shí)施方案，提高項(xiàng)目實(shí)施方案的可操作性，方案中應(yīng)包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)、組織架構(gòu)與人員分工、進(jìn)度計(jì)劃、服務(wù)過(guò)程監(jiān)控、資金撥付等關(guān)鍵要素。
3.績(jī)效方面
加強(qiáng)對(duì)績(jī)效成果資料的整理，歸集媒體報(bào)道等相關(guān)資料，通過(guò)詢問(wèn)、實(shí)地調(diào)研等多種方式對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與評(píng)價(jià)，并留存過(guò)程性文件。
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
