目錄
第一部分、2019年度部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
二、2019年收入及支出總體情況
三、主要支出情況
四、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說(shuō)明
五、其他情況說(shuō)明
六、名詞解釋
第二部分、2019年度部門(mén)預(yù)算報(bào)表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、政府采購(gòu)預(yù)算明細(xì)表
五、財(cái)政撥款收支總表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出表
九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十、財(cái)政撥款(含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算)“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
十一、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算財(cái)政撥款明細(xì)表
十二、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表
第一部分 北京市審計(jì)局2019年度部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
(一)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國(guó)憲法》中有關(guān)國(guó)家實(shí)行審計(jì)監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計(jì)局。目前，北京市審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及其他機(jī)構(gòu)20個(gè)、派出局20個(gè)，設(shè)有行政事業(yè)分局等9個(gè)直屬分局及計(jì)算機(jī)中心等5個(gè)事業(yè)單位。局所屬5個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級(jí)、北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、機(jī)關(guān)服務(wù)中心、宣傳教育中心、審計(jì)數(shù)據(jù)中心。
按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，北京市審計(jì)局是北京市依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)的審計(jì)機(jī)關(guān)，在市長(zhǎng)和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)北京市的審計(jì)工作，主要履行以下職責(zé)：
主管全市審計(jì)工作。直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定，包括國(guó)家及本市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市級(jí)各部門(mén)(含所屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；區(qū)政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，全市重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬?lài)?guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市級(jí)國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；審計(jì)署授權(quán)審計(jì)的國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目及其他審計(jì)事項(xiàng);法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
按規(guī)定對(duì)局級(jí)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
指導(dǎo)和監(jiān)督本市內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
依法組織審計(jì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
完成市委、市政府和審計(jì)署交辦的其他任務(wù)。
(二)人員構(gòu)成情況
北京市審計(jì)局行政編制313人、專(zhuān)項(xiàng)事業(yè)編制460人，實(shí)際552人；事業(yè)編制112人，實(shí)際60人。
離退休人員297人，其中：離休6人，退休291人。
二、2019年收入及支出總體情況
(一)收入預(yù)算說(shuō)明
2019年收入預(yù)算24282.24萬(wàn)元，比2018年20849.78萬(wàn)元增加3432.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.46%。其中：財(cái)政撥款24267.73萬(wàn)元，比2018年20838.44萬(wàn)元增加3429.29萬(wàn)元，增加的主要原因：根據(jù)我市機(jī)構(gòu)改革部署，我部門(mén)新增重大項(xiàng)目稽查、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)職責(zé)，接收轉(zhuǎn)隸人員和落實(shí)國(guó)家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資標(biāo)準(zhǔn)，使基本經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)有所增加；統(tǒng)籌使用結(jié)余資金安排預(yù)算0萬(wàn)元,比2018年4.09萬(wàn)元減少4.09萬(wàn)元，減少的主要原因：本年度未使用以前年度事業(yè)基金安排預(yù)算；其他資金14.51萬(wàn)元,比2018年7.25萬(wàn)元增加7.26萬(wàn)元，增加的主要原因：繼續(xù)使用的財(cái)政性結(jié)轉(zhuǎn)資金有所增加。
(二)支出預(yù)算說(shuō)明
1、基本支出預(yù)算20828.24萬(wàn)元，占總支出預(yù)算85.78%，比2018年17745.58萬(wàn)元增加3082.66萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.37%。增加的主要原因：根據(jù)我市機(jī)構(gòu)改革部署，有關(guān)職責(zé)劃轉(zhuǎn)，接收轉(zhuǎn)隸人員，使人員、公用經(jīng)費(fèi)有所增加。
2、項(xiàng)目支出預(yù)算3454.00萬(wàn)元，比2018年3104.20萬(wàn)元增加349.80萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.27%。增加的主要原因：根據(jù)我市機(jī)構(gòu)改革部署，我部門(mén)新增重大項(xiàng)目稽查、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)職責(zé)，調(diào)整了項(xiàng)目支出結(jié)構(gòu)，使審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)有所增加。部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目主要為維持審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)和維持審計(jì)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、審計(jì)管理經(jīng)費(fèi)、信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)、其他審計(jì)事務(wù)經(jīng)費(fèi)。
三、主要支出情況
2019年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目主要為“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“民生專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“投資項(xiàng)目審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“國(guó)有企業(yè)審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“內(nèi)部審計(jì)研究指導(dǎo)經(jīng)費(fèi)”、“信息化系統(tǒng)運(yùn)維及服務(wù)經(jīng)費(fèi)”等。
四、部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說(shuō)明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)的單位范圍
北京市審計(jì)局因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支單位包括所屬行政單位1個(gè)、全額撥款事業(yè)單位2個(gè)。其他事業(yè)單位2019年無(wú)財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明
2019年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算292.71萬(wàn)元，比2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算增加65.41萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2019年預(yù)算數(shù)225.50萬(wàn)元，比2018年預(yù)算數(shù)175.50萬(wàn)元增加50萬(wàn)元，增加的主要原因：根據(jù)我市機(jī)構(gòu)改革部署，工作職責(zé)增加，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使出國(guó)經(jīng)費(fèi)有所增加。2019年因公出國(guó)(境)費(fèi)用主要用于審計(jì)人員參加境外培訓(xùn)及交流等方面。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2019年預(yù)算數(shù)4.18萬(wàn)元，與2018年預(yù)算數(shù)4.40萬(wàn)元減少0.22萬(wàn)元，減少的主要原因：厲行節(jié)約壓減一般性支出，使公務(wù)接待費(fèi)有所減少。2019 年公務(wù)接待費(fèi)主要用于接待國(guó)內(nèi)外審計(jì)機(jī)關(guān)人員到我局進(jìn)行審計(jì)業(yè)務(wù)交流等方面。
3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2019年預(yù)算數(shù)63.03萬(wàn)元，其中：2019年公務(wù)用車(chē)購(gòu)置經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元, 比2018預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元增加18萬(wàn)元,增加的主要原因：按照相關(guān)規(guī)定對(duì)使用年限較長(zhǎng)的原有黃標(biāo)車(chē)進(jìn)行車(chē)輛更新；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年預(yù)算數(shù)45.03萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)加油23.86萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)維修7.66萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)保險(xiǎn)7.66萬(wàn)元，其他5.85萬(wàn)元。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年比2018預(yù)算數(shù)47.40萬(wàn)元減少2.37萬(wàn)元，減少的主要原因：厲行節(jié)約壓減一般性支出，使公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)有所減少。
五、其他情況說(shuō)明
(一)政府采購(gòu)預(yù)算說(shuō)明
2019年北京市審計(jì)局政府采購(gòu)預(yù)算總額1963.01萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算305.93萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算1657.08萬(wàn)元。
(二)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算說(shuō)明
2019年北京市審計(jì)局購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算總額1426.88萬(wàn)元。主要用于機(jī)關(guān)信息系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)、法律服務(wù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)服務(wù)、會(huì)議和展覽、咨詢(xún)、后勤服務(wù)等。
(三)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說(shuō)明
2019年北京市審計(jì)局本級(jí)1家行政單位以及本級(jí)事業(yè)1家參公管理事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算2453.88萬(wàn)元。
(四)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明
2019年，填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目16個(gè)，占全部預(yù)算項(xiàng)目54個(gè)的30%。填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算1543.35萬(wàn)元，占全部項(xiàng)目支出預(yù)算的44.06%。
(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明
本部門(mén)2019年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。
(六)國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截止2018年底，本部門(mén)固定資產(chǎn)總額38258.53萬(wàn)元，其中：車(chē)輛32臺(tái)，586.96萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備19臺(tái)(套)，1557.37萬(wàn)元；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專(zhuān)用設(shè)備2臺(tái)(套)，442.63萬(wàn)元。
六、名詞解釋
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)：指本部門(mén)當(dāng)年部門(mén)預(yù)算安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
審計(jì)業(yè)務(wù)(項(xiàng))：是指市審計(jì)局審計(jì)人員按照審計(jì)“四嚴(yán)禁”工作要求和審計(jì)“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，開(kāi)展審計(jì)工作發(fā)生的經(jīng)費(fèi)支出。
第二部分 北京市審計(jì)局2019年度部門(mén)預(yù)算報(bào)表