目 錄
第一部分 2019年度部門預(yù)算情況說明
一、部門基本情況
二、2019年收入及支出總體情況
三、主要支出情況
四、部門"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說明
五、其他情況說明
六、名詞解釋
第二部分 2019年度部門預(yù)算報(bào)表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、政府采購預(yù)算明細(xì)表
五、財(cái)政撥款收支總表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出表
九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十、財(cái)政撥款(含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算)"三公"經(jīng)費(fèi)支出表
十一、政府購買服務(wù)預(yù)算財(cái)政撥款明細(xì)表
十二、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)申報(bào)表
第一部分 2019年度部門預(yù)算情況說明
一、部門基本情況
(一)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
根據(jù)中共中央、國務(wù)院批準(zhǔn)的北京市人民政府機(jī)構(gòu)改革方案和《北京市人民政府關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置的通知》(京政發(fā)[2009]2號(hào))、《關(guān)于調(diào)整市財(cái)政局職責(zé)機(jī)構(gòu)編制的通知》(京辦字[2019]15號(hào))，設(shè)立北京市財(cái)政局，主要負(fù)責(zé)本市財(cái)政收支、財(cái)稅政策、財(cái)政監(jiān)督、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理等工作，共32個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，下屬3個(gè)預(yù)算單位，即北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)、北京市財(cái)政局預(yù)算評(píng)審中心。
主要職責(zé)：
1.貫徹落實(shí)國家關(guān)于財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案并組織實(shí)施；編制并組織實(shí)施中長期財(cái)政計(jì)劃；參與制定重大經(jīng)濟(jì)決策和政策，研究提出運(yùn)用財(cái)稅政策對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實(shí)施調(diào)控和綜合平衡本市財(cái)力的建議；擬訂并執(zhí)行市與區(qū)縣、國家與企業(yè)的分配政策；完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
2.管理外國政府和國際金融組織對(duì)本市的貸款業(yè)務(wù)；履行本市國有金融資本管理；對(duì)本市金融機(jī)構(gòu)實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管；貫徹執(zhí)行政府國內(nèi)債務(wù)管理的制度和政策；制定政府性債務(wù)管理辦法，擬訂政府防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。
3.承擔(dān)本市各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，編制年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；組織制定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審批部門和單位的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度。
4.負(fù)責(zé)本市政府非稅收入管理；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)；管理財(cái)政票據(jù)；制定彩票管理有關(guān)辦法，負(fù)責(zé)彩票資金管理和彩票市場(chǎng)監(jiān)管的有關(guān)工作。
5.組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本市國庫業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)國庫現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。
6.擬訂本市政府采購政策并監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款事業(yè)單位汽車定編工作。
7.負(fù)責(zé)組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實(shí)施辦法和稅收政策調(diào)整方案；提出關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)稅收政策的建議；參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。
8.負(fù)責(zé)制定本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度和辦法，按照規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯的管理。
9.依法負(fù)責(zé)本市國有資本經(jīng)營預(yù)算相關(guān)工作，收取市本級(jí)企業(yè)國有資本收益，制定并組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定負(fù)責(zé)資產(chǎn)評(píng)估的有關(guān)管理工作。
10.負(fù)責(zé)承辦和監(jiān)督本市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作；承擔(dān)財(cái)政投資評(píng)審管理工作。
11.會(huì)同有關(guān)部門管理本市財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，貫徹執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度，編制本市社會(huì)保障預(yù)決算草案，組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督。
12.負(fù)責(zé)管理本市會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，執(zhí)行國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
13.研究建立本市財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)制度和評(píng)價(jià)體系；監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況；反映財(cái)政收支管理中的重大問題；研究提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策性建議。
14.承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。
(二)人員構(gòu)成情況
北京市財(cái)政局行政編制339人，實(shí)際297人；事業(yè)編制448人，實(shí)際338人；聘用人員(其他聘用人員-臨時(shí)工)42人。離退休人員411人，其中：離休11人，退休400人。
二、2019年收入及支出總體情況
(一)收入預(yù)算說明
2019年收入預(yù)算39474.42萬元，比2018年36995.88萬元增加2478.54萬元，增長6.7%。其中：財(cái)政撥款38831.10萬元,比2018年35934.76萬元增加2896.34萬元；統(tǒng)籌使用結(jié)余資金安排預(yù)算75萬元,與2018年持平；其他資金568.31萬元,比2018年986.12萬元減少417.81萬元。其他資金收入項(xiàng)目為2018年度追加且結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用的部門預(yù)算資金。
(二)支出預(yù)算說明
1.基本支出預(yù)算22281.25萬元，占總支出預(yù)算56.44%，比2018年20329.93萬元增加1951.32萬元，增長9.6%，增加主要原因?yàn)椋河捎诼鋵?shí)國家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)和增加離休費(fèi)等有關(guān)政策，2019年人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算有所增加。
2.項(xiàng)目支出預(yù)算17193.17萬元，比2018年16665.95萬元增加527.22萬元，增長3.16%，增加主要原因?yàn)椋阂皇亲?cè)會(huì)計(jì)師考試報(bào)名人數(shù)逐年增長，相應(yīng)考試服務(wù)費(fèi)增加；二是推進(jìn)我市績效成本預(yù)算改革工作，相應(yīng)績效成本評(píng)價(jià)工作經(jīng)費(fèi)增加；三是我局作為副中心搬遷單位，留有部分原址運(yùn)維保障經(jīng)費(fèi)。
三、主要支出情況
部門預(yù)算項(xiàng)目主要為"會(huì)計(jì)考試考務(wù)經(jīng)費(fèi)"、"北京市財(cái)政票據(jù)印刷費(fèi)"、"信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)"、"預(yù)算績效管理、產(chǎn)權(quán)登記及財(cái)政評(píng)審業(yè)務(wù)費(fèi)"等。
四、部門"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說明
(一)"三公"經(jīng)費(fèi)的單位范圍
北京市財(cái)政局因公出國(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開支單位包括北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)、北京市財(cái)政局預(yù)算評(píng)審中心3個(gè)所屬單位。
(二)"三公"經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說明
2019年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算251.51萬元，比2018年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少4.80萬元。其中：
1.因公出國(境)費(fèi)用。2019年預(yù)算數(shù)168萬元，與2018年持平。2019年因公出國(境)費(fèi)用主要用于我局"財(cái)政業(yè)務(wù)境外培訓(xùn)"等方面。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2019年預(yù)算數(shù)12.26萬元，比2018年預(yù)算數(shù)13.30萬元減少1.04萬元，減少主要原因?yàn)椋簠栃泄?jié)約，嚴(yán)控"三公"經(jīng)費(fèi)支出，壓縮單位公務(wù)接待費(fèi)。2019年公務(wù)接待費(fèi)主要用于中央及相關(guān)省市各部門檢查指導(dǎo)、考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流等公務(wù)接待方面。
3.公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2019年預(yù)算數(shù)71.25萬元，其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2019年預(yù)算數(shù)0萬元，與2018年持平；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年預(yù)算數(shù)71.25萬元，其中：公務(wù)用車加油37.77萬元，公務(wù)用車維修12.11萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)12.11萬元，其他9.26萬元。比2018預(yù)算數(shù)75萬元減少3.75萬元，減少主要原因?yàn)椋簠栃泄?jié)約，嚴(yán)控"三公"經(jīng)費(fèi)支出，壓縮單位公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
五、其他情況說明
(一)政府采購預(yù)算說明
2019年北京市財(cái)政局政府采購預(yù)算總額12322.05萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算293.25萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算12028.80萬元。
(二)政府購買服務(wù)預(yù)算說明
2019年北京市財(cái)政局政府購買服務(wù)預(yù)算6259.22萬元。
(三)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說明
2019年北京市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算1077.88萬元。
(四)項(xiàng)目支出績效目標(biāo)情況說明
2019年，填報(bào)績效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目50個(gè)，占全部預(yù)算項(xiàng)目140個(gè)的35.71%。填報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算11718.92萬元，占全部項(xiàng)目支出預(yù)算的69.85%(詳見附表12)。
(五)國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款情況說明
本部門2019年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。
(六)國有資產(chǎn)占用情況說明
截止2018年底，本部門固定資產(chǎn)總額90535.02萬元，其中：車輛32臺(tái)，729.97萬元；單位價(jià)值50萬元以上的通用設(shè)備80臺(tái)(套)、12792.37萬元，單位價(jià)值100萬元以上的專用設(shè)備1臺(tái)(套)、102.50萬元。
六、名詞解釋
"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)：指本部門當(dāng)年部門預(yù)算安排的因公出國(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
政府采購：指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
第二部分 2019年度部門預(yù)算報(bào)表