目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門決算說明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)機構(gòu)設(shè)置、職責
1.部門機構(gòu)設(shè)置
(1)內(nèi)設(shè)機構(gòu)
根據(jù)黨中央、國務(wù)院批準的《北京市機構(gòu)改革方案》，設(shè)立北京市教育委員會。按照中共北京市委辦公廳、北京市人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<北京市教育委員會職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定>的通知》，設(shè)辦公室等24個內(nèi)設(shè)機構(gòu)。
(2)所屬預(yù)算單位
2020年決算中包括市教委機關(guān)行政1個、事業(yè)單位53個。事業(yè)單位包括：
首都師范大學(xué)、北京工業(yè)大學(xué)、首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)、首都體育學(xué)院、北京農(nóng)學(xué)院、北京青年政治學(xué)院、北京聯(lián)合大學(xué)、北京建筑大學(xué)、北方工業(yè)大學(xué)、北京工商大學(xué)、北京物資學(xué)院、北京服裝學(xué)院、中國音樂學(xué)院、中國戲曲學(xué)院、北京舞蹈學(xué)院、北京電影學(xué)院、北京第二外國語學(xué)院、北京石油化工學(xué)院、北京印刷學(xué)院、北京信息科技大學(xué)、北京工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院、首都醫(yī)科大學(xué)、北京經(jīng)濟管理職業(yè)學(xué)院、北京財貿(mào)職業(yè)學(xué)院、北京電子科技職業(yè)學(xué)院等25所市屬高等院校；
北京市自動化工程學(xué)校、北京市郵政學(xué)校、北京鐵路電氣化學(xué)校、首都體育學(xué)院附屬競技體校等4所中等專業(yè)學(xué)校；
北京教育學(xué)院、北京開放大學(xué)、北京市盲人學(xué)校、首都師范大學(xué)附屬中學(xué)、首都師范大學(xué)附屬育新學(xué)校、北京西藏中學(xué)、北京學(xué)生活動管理中心、北京市教育技術(shù)設(shè)備中心、北京教育科學(xué)研究院、北京教育考試院、北京教育網(wǎng)絡(luò)和信息中心、北京市國際教育交流中心、北京教育老干部活動中心、北京教育新聞中心、北京市學(xué)生資助事務(wù)管理中心、北京教育綜合服務(wù)中心、北京市教育系統(tǒng)人才交流服務(wù)中心、北京市校辦產(chǎn)業(yè)管理中心、北京市教工休養(yǎng)院、北京教育音像報刊總社、中共北京市委教育工委市教委機關(guān)服務(wù)中心、北京教育志編纂委員會辦公室、北京學(xué)校后勤事務(wù)中心、北京學(xué)校等24個直屬單位。
2.部門職責
(1)貫徹落實國家關(guān)于教育方面的法律法規(guī)、規(guī)章和政策，推進依法治教，起草本市相關(guān)的地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案，研究擬訂教育改革與發(fā)展的政策并監(jiān)督實施。組織編制教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，會同有關(guān)部門編制教育設(shè)施專項規(guī)劃，并組織實施。
(2)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)本市教育工作。統(tǒng)一管理學(xué)前教育、基礎(chǔ)教育、中等職業(yè)教育、高等教育及其他各類教育事業(yè)。負責推進義務(wù)教育均衡發(fā)展和促進教育公平。負責建立各級各類教育相關(guān)標準體系并組織實施。負責教育系統(tǒng)社會信用體系建設(shè)。
(3)指導(dǎo)本市教育系統(tǒng)及農(nóng)村、企業(yè)、社區(qū)的綜合教育改革工作。推進職業(yè)教育和高等教育的改革與發(fā)展，負責教育系統(tǒng)扶貧協(xié)作和支援合作工作。深化推進市屬高等學(xué)校管理體制改革。
(4)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)本市學(xué)習(xí)型社會、終身學(xué)習(xí)服務(wù)體系建設(shè)工作。
(5)根據(jù)管理權(quán)限，負責審核、審批國家舉辦的、國家機構(gòu)以外的社會組織或者個人舉辦的學(xué)校及其他教育機構(gòu)、項目的設(shè)置、變更和終止，并履行監(jiān)管職責。管理市屬高等學(xué)校的專業(yè)設(shè)置。管理學(xué)位、學(xué)科建設(shè)和研究生培養(yǎng)工作。協(xié)調(diào)管理中央部委在京高等學(xué)校。
(6)擬訂本市中等及中等以下教育學(xué)校的設(shè)置和辦學(xué)標準，制定教學(xué)基本要求和基本文件。組織編寫中等及中等以下教育學(xué)校的教材，審定基礎(chǔ)教育地方教材。
(7)研究考試招生改革工作，擬訂本市招生考試與評價制度改革政策和高等教育、中等教育以及研究生教育的招生計劃，負責考試的組織和管理工作。負責北京地區(qū)中等以上學(xué)歷教育學(xué)生的學(xué)籍管理工作。負責北京地區(qū)高等學(xué)校學(xué)生申訴處理工作。
(8)參與擬訂北京高等學(xué)校畢業(yè)生就業(yè)政策并組織實施，推進高等學(xué)校畢業(yè)生就業(yè)制度改革。指導(dǎo)北京高等學(xué)校開展大學(xué)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)和征兵工作。
(9)管理、指導(dǎo)本市基礎(chǔ)教育學(xué)校思想政治工作、德育工作，指導(dǎo)各級各類學(xué)校體育衛(wèi)生與藝術(shù)教育、勞動教育及國防教育工作。協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各類學(xué)生的社會實踐和校外教育工作。
(10)規(guī)劃、指導(dǎo)北京高等學(xué)校自然科學(xué)、哲學(xué)和社會科學(xué)研究。組織北京高等學(xué)校承擔國家及本市重大科研項目。指導(dǎo)北京高等學(xué)?？萍紕?chuàng)新平臺的發(fā)展建設(shè)。指導(dǎo)教育信息化和產(chǎn)學(xué)研結(jié)合等工作。負責教育系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)信息安全、技術(shù)指導(dǎo)和保障工作。
(11)統(tǒng)籌規(guī)劃、組織實施本市教育督導(dǎo)工作，制定有關(guān)教育督導(dǎo)與評估的規(guī)章制度和實施方案。組織教育相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章貫徹執(zhí)行情況的督導(dǎo)檢查。對義務(wù)教育實施情況進行監(jiān)測，對義務(wù)教育的教育教學(xué)質(zhì)量和均衡發(fā)展狀況實施督導(dǎo)檢查。
(12)負責本市各級各類教育發(fā)展狀況和質(zhì)量的監(jiān)測以及各級各類學(xué)校辦學(xué)狀況和教育教學(xué)水平的督導(dǎo)評估。對區(qū)政府的教育工作進行督導(dǎo)和評估。指導(dǎo)區(qū)及市屬有關(guān)單位開展教育督導(dǎo)工作。對教育工作中的重大問題進行調(diào)查研究，對教育政策的施行效果進行評價，提出報告和建議。負責發(fā)布督導(dǎo)報告。
(13)負責協(xié)調(diào)、指導(dǎo)本市教育系統(tǒng)人事和人事制度改革工作。參與擬訂國家舉辦的各級各類學(xué)校編制標準。主管教師工作，指導(dǎo)教育系統(tǒng)教師和管理人員隊伍建設(shè)。統(tǒng)籌教師隊伍師德師風(fēng)建設(shè)，負責基礎(chǔ)教育教師師德師風(fēng)工作。負責北京地區(qū)教師資格認定。管理教育類社會團體。
(14)會同有關(guān)部門擬訂本市教育經(jīng)費籌措、教育基本建設(shè)投資的政策。負責統(tǒng)籌管理市本級教育基本建設(shè)投資、教育經(jīng)費及國外教育援助、教育貸款。管理市本級教育國有資產(chǎn)和教育基本建設(shè)項目。負責協(xié)調(diào)高教園區(qū)建設(shè)工作。監(jiān)督教育經(jīng)費預(yù)算的執(zhí)行情況。研究、擬訂及調(diào)整教育收費政策及標準。
(15)規(guī)劃、指導(dǎo)本市各級各類學(xué)校后勤和后勤改革工作。協(xié)調(diào)組織各區(qū)及有關(guān)部門做好校園及周邊環(huán)境整治，維護學(xué)校正常秩序等工作。
(16)負責本市教育系統(tǒng)國際合作與交流工作及對港澳臺地區(qū)的教育交流與合作。指導(dǎo)國際學(xué)生和港澳臺僑學(xué)生相關(guān)工作。指導(dǎo)漢語國際教育工作。負責中外合作辦學(xué)和外籍人員子女學(xué)校的審核、審批和相關(guān)管理工作，駐華使館人員子女學(xué)校注冊及日常管理。負責教育類境外非政府組織的設(shè)立審核和監(jiān)督指導(dǎo)。負責在京舉辦中外合作教育考試審核和監(jiān)管。負責師生國家公派出國留學(xué)申請的受理。
(17)規(guī)劃、指導(dǎo)本市教育科學(xué)研究、教育教學(xué)研究和教育現(xiàn)代信息技術(shù)發(fā)展工作。負責語言文字規(guī)范化建設(shè)工作。
(18)負責本市教育系統(tǒng)的安全管理工作。對以市教委名義組織的各類活動的安全工作承擔主體責任。
(19)完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
(二)人員構(gòu)成情況
北京市教育委員會部門行政編制224人，實有人數(shù)209人；事業(yè)編制37513人，實有人數(shù)31563人。學(xué)生人數(shù)365217人(包括博士研究生、碩士研究生、本?？粕⒅械冉逃龑W(xué)生等)。
二、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計3590974.88萬元，比上年減少242372.80萬元，下降6.32%。
(一)收入決算說明
2020年度本年收入合計2892291.28萬元，比上年減少277973.57萬元，下降8.77%。其中：財政撥款收入2361463.57萬元，占收入合計的81.65%；事業(yè)收入406883.59萬元，占收入合計的14.07%；經(jīng)營收入36356.70萬元，占收入合計的1.25%；附屬單位上繳收入23376.16萬元，占收入合計的0.81%；其他收入64211.26萬元，占收入合計的2.22%。
(二)支出決算說明
2020年度本年支出合計2683347.84萬元，比上年減少448360.89萬元，下降14.32%，其中：基本支出1866052.10萬元，占支出合計的69.54%；項目支出787403.66萬元，占支出合計的29.35%;經(jīng)營支出29892.08萬元，占支出合計的1.11%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計2532223.77萬元，比上年減少256833.70萬元，下降9.21%。主要原因一是受疫情影響，繼續(xù)壓減非必要和一般性支出；二是基本建設(shè)資金減少；三是全市統(tǒng)一政策調(diào)整，人員經(jīng)費支出減少。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2197148.01萬元。主要用于以下方面(按大類)：教育支出2195104.08萬元，占本年財政撥款支出99.90%；科學(xué)技術(shù)支出1284.23萬元，占本年財政撥款支出0.06%；社會保障和就業(yè)支出559.78萬元，占本年財政撥款支出0.03%；農(nóng)林水支出199.92萬元，占本年財政撥款支出0.01%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2020年度決算2195104.08萬元，比2020年年初預(yù)算增加86792.86萬元，增長4.12%。其中：
“教育管理事務(wù)”(款)2020年度決算80497.14萬元，比2020年年初預(yù)算增加11767.22萬元，增長17.12%。主要原因是年中安排的直屬單位業(yè)務(wù)發(fā)展項目、人員經(jīng)費等形成的支出。
“普通教育”(款)2020年度決算1888870.79萬元，比2020年年初預(yù)算增加80245.30萬元，增長4.44%。主要原因是年中安排的基本建設(shè)、雙一流建設(shè)、高精尖創(chuàng)新中心項目、人員經(jīng)費等形成的支出。
“職業(yè)教育”(款)2020年度決算183768.81萬元，比2020年年初預(yù)算減少6861.06萬元，下降3.60%。主要原因一是年度執(zhí)行中壓減一般性支出；二是計劃有所調(diào)整，經(jīng)費未全部支出。
“成人教育”(款)2020年度決算22964.21萬元，比2020年年初預(yù)算減少1097.76萬元，下降4.56%。主要原因一是年度執(zhí)行中壓減一般性支出；二是計劃有所調(diào)整，經(jīng)費未全部支出。
“廣播電視教育”(款)2020年度決算12401.14萬元，比2020年年初預(yù)算增加1080.42萬元，增長9.54%。主要原因是年中安排的專業(yè)建設(shè)、設(shè)備購置項目、人員經(jīng)費等形成的支出。
“特殊教育”(款)2020年度決算5285.59萬元，比2020年年初預(yù)算增加754.11萬元，增長16.64%。主要原因是年中安排的人員經(jīng)費等形成的支出。
“進修及培訓(xùn)”(款)2020年度決算65.97萬元，比2020年年初預(yù)算減少15.32萬元，下降18.85%。主要原因一是年度執(zhí)行中壓減一般性支出；二是計劃有所調(diào)整，經(jīng)費未全部支出。
“其他教育支出”(款)2020年度決算1250.43萬元，比2020年年初預(yù)算增加919.95萬元，增長278.37%。主要原因是年中安排的十三五規(guī)劃課題等項目形成的支出。
2、“科學(xué)技術(shù)支出”(類)2020年度決算1284.23萬元，比2020年年初預(yù)算減少143.44萬元，下降10.05%。其中：
“技術(shù)研究與開發(fā)”(款)2020年度決算1284.23萬元，比2020年年初預(yù)算減少143.44萬元，下降10.05%。主要原因是年度執(zhí)行中，計劃有所調(diào)整，經(jīng)費未全部支出。
3、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2020年度決算559.78萬元，比2020年年初預(yù)算減少67.59萬元，下降10.77%。其中：
“行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出”(款)2020年度決算559.78萬元，比2020年年初預(yù)算減少67.59萬元，下降10.77%。主要原因是統(tǒng)發(fā)單位的離退休經(jīng)費年度按照實際發(fā)生情況清算。
4、“農(nóng)林水支出”(類)2020年度決算199.92萬元，比2020年年初預(yù)算減少8.18萬元，下降3.93%。其中：
“農(nóng)業(yè)農(nóng)村”(款)2020年度決算199.92萬元，比2020年年初預(yù)算減少8.18萬元，下降3.93%。主要原因是年度執(zhí)行中，計劃有所調(diào)整，經(jīng)費未全部支出。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出687.49萬元，主要用于以下方面(按大類)：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出，占本年財政撥款支出100%。
(二)政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”(類)2020年度決算687.49萬元，比2020年年初預(yù)算增加676.86萬元，增長6369.25%。其中：
“國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出”(款)2020年度決算687.49萬元，比2020年年初預(yù)算增加676.86萬元，增長6369.25%。主要原因是年度中安排的北京學(xué)校10KV外電源工程形成的支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項經(jīng)費。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出1560774.32萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個行政單位、2個參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、51個事業(yè)單位。2020年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)1157.99萬元，比2020年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算4186.41萬元減少3028.41萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2020年決算數(shù)85.62萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)2257.20萬元減少2171.58萬元。主要原因受疫情影響，僅在年初發(fā)生因公出國(境)事項；2020年因公出國(境)費用主要用于各類學(xué)術(shù)交流及國際學(xué)術(shù)會議、校際合作洽談等方面，2020年組織因公出國(境)團組33個、59人次，人均因公出國(境)費用1.45萬元。
2.公務(wù)接待費。2020年決算數(shù)15.61萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)136.91萬元減少121.30萬元。主要原因是受疫情影響，減少公務(wù)接待活動，嚴格控制公務(wù)接待規(guī)模和標準。2020年公務(wù)接待費主要用于教學(xué)科研管理、學(xué)術(shù)交流等方面的公務(wù)接待。公務(wù)接待306批次，公務(wù)接待2943人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2020年決算數(shù)1056.75萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)1792.30萬元減少735.55萬元。其中，公務(wù)用車購置費2020年決算數(shù)491.89萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)448.11萬元增加43.78萬元。主要原因是2020年車輛更新費用根據(jù)實際支出，部分單位2019年未完成更新手續(xù)，在2020年繼續(xù)執(zhí)行。2020年購置(更新)23輛，車均購置費21.39萬元。公務(wù)用車運行維護費2020年決算數(shù)564.86萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)1344.19萬元減少779.33萬元，主要原因是受疫情影響，減少公車出行。2020年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油110.20萬元，公務(wù)用車維修244.14萬元，公務(wù)用車保險132.44萬元，公務(wù)用車其他支出78.09萬元。2020年公務(wù)用車保有量615輛，車均運行維護費0.92萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計1468.80萬元，比上年減少96.35萬元，減少原因受疫情影響，會議、培訓(xùn)等一般性支出減少。
三、政府采購支出情況
2020年政府采購支出總額250336.88萬元，其中：政府采購貨物支出111575.50萬元，政府采購工程支出34147.34萬元，政府采購服務(wù)支出104614.04萬元。授予中小企業(yè)合同金額187955.14萬元，占政府采購支出總額的75.08%，其中：授予小微企業(yè)合同金額97255.72萬元，占政府采購支出總額的38.85%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛817臺(使用各類資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應(yīng)急保障用車、特種專業(yè)技術(shù)用車、離退休干部用車以及其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車)，22105.86萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備3704臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備327臺(套)。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2020年政府購買服務(wù)決算10866.47萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
(一)基本情況
北京市教育委員會對2020年度部門項目支出實施了績效評價，評價項目907個，占部門項目總數(shù)的79.91%，涉及金額498661.53萬元。其中，部門評價項目1個，涉及金額952.73萬元，評價得分在90(含)-100分的1個。單位自評項目906個，涉及金額497708.80萬元，評價得分在90(含)-100分的603個、評價得分在80(含)-90分的254個、評價得分在60(含)-80分的49個。
228個項目未在2021年開展績效自評，主要原因是受新冠肺炎疫情以及部分項目資金批復(fù)時間較晚影響，項目在2021年開展績效自評工作時，績效還未顯著體現(xiàn)。我委擬在2022年繼續(xù)對以上228個項目開展績效自評工作。項目表詳見附件。
(二)預(yù)算績效管理主體責任的落實情況及工作開展情況，績效指標的建設(shè)及完成情況、成本控制和績效管理取得的實際效果。
通過2021年績效自評工作的開展，對加強財務(wù)管理工作起到積極作用。
1.績效評價覆蓋面擴大?？冃ё栽u既包括編報績效支出明細表的市級項目，也包括中央資金項目，各單位成立了績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)組，單位領(lǐng)導(dǎo)擔任組長，切實把績效評價工作作為頭等大事來抓，全面開展，認真分析，不走過場。
2.以績效目標為導(dǎo)向。通過績效自評，及時總結(jié)績效管理中的問題，梳理在預(yù)算管理、資金投入、制度政策等方面存在的不足。
3.建立完善規(guī)章制度。通過績效自評工作，完善了相關(guān)制度，部分單位專門修訂了《專項資金管理辦法》、《專項資金績效考評管理辦法》、《專項資金內(nèi)部審計實施辦法》以及《項目支出績效評價管理辦法》等相關(guān)制度文件。
4.績效自評與預(yù)算安排相結(jié)合。把績效評價結(jié)果作為年度預(yù)算布置的重要依據(jù)，部分單位在進行預(yù)算分配時，評價結(jié)果較好的部門在安排財政資金時應(yīng)優(yōu)先考慮，問題較大的部門在安排資金時應(yīng)從嚴考慮。
5.優(yōu)化績效自評復(fù)核方法。緊扣評價指標體系，依據(jù)“打分有依據(jù)，扣分有理由”的原則，要求各單位評價結(jié)果真實準確，確保評價過程專業(yè)化，評價結(jié)果客觀化，做到數(shù)據(jù)橫向可比，為績效自評結(jié)果的充分利用打下基礎(chǔ)。
6.促進績效管理質(zhì)量提升。按照“誰申請資金，誰設(shè)定目標”、“誰使用資金，誰實現(xiàn)目標”的原則，督促各單位合理、科學(xué)使用資金，提高財政資金使用效益。
(三)取得的經(jīng)驗和存在的問題
1.取得的經(jīng)驗
(1)強化組織領(lǐng)導(dǎo)，做好充分準備。
為保證2020年預(yù)算績效評價工作順利進行，我委成立了績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在財務(wù)處，負責組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)績效評價工作，收集匯總整理績效資料，撰寫績效評價報告等，全面指導(dǎo)績效自評工作，各相關(guān)業(yè)務(wù)處室所屬預(yù)算單位成立本單位預(yù)算績效自評機構(gòu)，并確定相關(guān)責任人，負責組織本單位績效自評工作。
(2)明確工作規(guī)定，及時布置傳達。
市教委及時下發(fā)《關(guān)于開展2021年績效自評工作的通知》，自評項目范圍包括納入2020年市教委預(yù)算管理的所有填報績效目標的項目，要求各單位認真對待績效評價工作，按照文件要求，采用自評方式開展績效評價工作，確保數(shù)據(jù)準確，按時上報績效自評報告以及相關(guān)自評資料。
(3)統(tǒng)一評價口徑，確保工作質(zhì)量。
按照北京市統(tǒng)一要求，自評工作采取簡易程序評價方式進行。各單位按文件規(guī)定格式填報績效自評表，做到格式統(tǒng)一、標準統(tǒng)一、口徑統(tǒng)一，確?？冃гu價工作質(zhì)量，績效評價結(jié)果更加科學(xué)合理，規(guī)范準確。
(4)多方共同參與，形成復(fù)核合力。
成立包括財務(wù)處、高校、中專直屬單位等共10人的績效自評復(fù)核工作小組，對每個單位的項目支出績效自評表進行復(fù)核，針對審核發(fā)現(xiàn)的問題及時溝通、共同研判、分析政策，對績效自評表進行解釋說明，及時聯(lián)系各單位，高效助推復(fù)核工作走深走細。確保復(fù)核工作的及時性和準確性。
(5)及時總結(jié)經(jīng)驗，提高資金效益。
通過績效自評達到，以評價促建設(shè)、以評價促發(fā)展的效果，通過評價發(fā)現(xiàn)漏洞，通過評價發(fā)現(xiàn)不足，通過評價促進規(guī)范，進一步提升“花錢必問效，無效必問責”的理念，切實提升財政資金使用績效。
2.存在問題
(1)預(yù)算執(zhí)行進度緩慢。受新冠肺炎疫情影響，2020年項目執(zhí)行進度較慢，項目實施周期延長，而且由于部分學(xué)校實行封閉管理，項目無法按計劃實施，造成項目經(jīng)費無法支出或績效目標完成存在困難的情況。
(2)績效意識需要進一步加強。部分項目負責人對項目績效指標的理解和把握不到位，績效目標設(shè)置籠統(tǒng)、粗略，不能緊扣項目的核心內(nèi)容，造成有些項目制定的績效目標描述不夠清晰、細化程度不夠、量化內(nèi)容不準確，難以全面反映項目績效完成情況，也給績效評價工作帶來影響。
(3)績效工作重視程度不足。部分單位的績效理念還停留在是否按計劃完成任務(wù)上，而沒有將工作重點放在效益和效果方面。部分單位還存在“重投入輕管理，重資金輕績效”的思想，“花錢必問效，無效必問責”的意識需要進一步加強。
(4)績效自評能力需要提升?？冃ё栽u有明確的要求，其中數(shù)據(jù)來源于會計報表和賬務(wù)數(shù)據(jù)等資料，在填報績效支出自評表時存在一些問題，如：項目實施單位填寫不準確，滿意度指標填寫不準確等問題，反映出單位的績效自評基礎(chǔ)工作需要加強，自評能力需要提升。
(5)績效約束能力不強?？冃гu價結(jié)果與預(yù)算安排有待進一步深化結(jié)合，優(yōu)化、促進預(yù)算管理的作用尚未充分體現(xiàn)，績效評價與預(yù)算執(zhí)行銜接力度不足，績效跟蹤需要進一步加強。
(6)績效評價具有時限性的要求?！笆陿淠?，百年樹人”是教育行業(yè)的特點，應(yīng)分類考核如何進行績效評價的問題，如教學(xué)、學(xué)科類項目績效的產(chǎn)生需要一定的資金投入積累才能凸顯，項目期在一年以上的項目應(yīng)在項目執(zhí)行完畢后再進行績效評價，以充分、真實體現(xiàn)項目的全部績效。
(四)下一步工作措施或建議
開展績效評價工作，不僅是優(yōu)化資源配置的重要手段，更是落實《中華人民共和國預(yù)算法》、《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》的要求，為有效的開展績效評價工作，提出以下工作建議：
1.加強政策學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷提高項目負責人的政策水平和預(yù)算編制能力。加大政策制度的宣傳培訓(xùn)，使項目負責人全面掌握項目立項相關(guān)政策，確保預(yù)算編制的準確性，減少因資金預(yù)算不符合相關(guān)政策及要求而造成的項目經(jīng)費核減，提高資金的使用效率。
2.強化績效管理意識，多維度、多層次全面呈現(xiàn)項目執(zhí)行績效。進一步加強全面績效管理培訓(xùn)，確保績效目標進一步細化、量化和可衡量、可考核，在財政“緊日子”的形勢下，自覺加強績效意識，杜絕無績效支出，把有限的資金用到刀刃上，進一步提高財政資金的使用效益。
3.加強績效審核力度，一方面加大預(yù)算編制績效目標審核力度，認真審核績效目標的完整性、合規(guī)性、合理性、可行性，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準確性，為預(yù)算執(zhí)行和績效評價工作打下堅實的基礎(chǔ)，將績效編制和考核工作做實做細。另一方面要求各單位加大績效自評表的審核力度，對績效自評中的問題進行分析匯總，確?？冃ё栽u表中格式正確、數(shù)據(jù)真實、指標準確、表述完整，保證績效自評的嚴肅性和公正性。
4.加強評價結(jié)果應(yīng)用，以評價結(jié)果為導(dǎo)向，將預(yù)算績效管理作為今后資金分配的一個依據(jù)，建立全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。?
5.加強項目預(yù)算全局設(shè)計。2020年疫情來襲，導(dǎo)致預(yù)算批復(fù)項目均受到了不同程度的沖擊和影響，對各單位項目預(yù)算從申報到執(zhí)行的全過程、全局性的設(shè)計提出更高要求，在疫情防控常態(tài)化背景下，需要項目負責人在項目申報中充分考慮疫情、國際大環(huán)境等不確定因素可能造成的沖擊，早做預(yù)案，保證項目績效目標的順利完成。
6.加大項目執(zhí)行過程中的監(jiān)管力度，把績效管理融入到日常管理中，對項目實施情況進行監(jiān)控，及時掌握績效目標實現(xiàn)情況和預(yù)期效果，對偏離績效目標的項目及時采取措施予以糾正，確?？冃繕四鼙Ｙ|(zhì)保量按時完成，全面提升財政資金使用績效。
二、項目績效評價報告
為提高財政資金使用效益，合理配置公共財政資源，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《北京市預(yù)算績效管理辦法》(京財績效〔2019〕2129號)、《北京市項目支出績效評價管理辦法》(京財預(yù)〔2020〕2146號)、《北京市財政局關(guān)于開展2021年績效自評工作的通知》(京財績效〔2021〕283號)等相關(guān)文件要求，北京市教育委員會成立了績效評價工作組，于2021年5月對2020年度北京學(xué)校的“改善辦學(xué)保障條件-設(shè)備購置-北京學(xué)校小學(xué)部家具設(shè)備購置”項目開展了績效自評。該項目評價結(jié)果為91.6分。有關(guān)情況如下。
(一)項目基本情況
1.項目背景
(1)項目立項依據(jù)
為適應(yīng)北京城市副中心功能定位，加快配置優(yōu)質(zhì)教育資源，整體提升副中心教育質(zhì)量，優(yōu)化教育布局，配合市級黨政機關(guān)順利搬遷，在原人大附中通州學(xué)?；A(chǔ)上建設(shè)北京學(xué)校。北京學(xué)校系市教委直屬學(xué)校，由北京市教育委員會直接管理，是一所綜合改革試驗學(xué)校。學(xué)校占地約20公頃(300畝)，規(guī)劃獨立設(shè)置小學(xué)部48個班，中學(xué)部60個班，可接納4470名學(xué)生，其中住宿生1350人。
北京學(xué)校項目的定位是建立一所高起點、高標準、具有引領(lǐng)意義的學(xué)校。北京學(xué)校項目將采用小學(xué)、初中、高中十二年一貫制的模式，這種全新的辦學(xué)模式，將對未來辦學(xué)定位、資源配置、課程設(shè)計、招生方式等方面的規(guī)劃及探索起著推動作用，也會為現(xiàn)有中小學(xué)教育改革提供新的思路和注入全新的元素。北京學(xué)校秉承的辦學(xué)目標是打造“國內(nèi)領(lǐng)先，國際一流，創(chuàng)世界名?！?；辦學(xué)理念是“尊重個性，挖掘潛力，一切為了學(xué)生的發(fā)展，一切為了祖國的騰飛，一切為了人類的進步”；學(xué)生培養(yǎng)目標是“全面發(fā)展+突出特長+創(chuàng)新精神+高尚品德”。在北京學(xué)校辦學(xué)理念和辦學(xué)目標之上，學(xué)校要打造一所現(xiàn)代化的國內(nèi)、國際領(lǐng)先的學(xué)校。而通過學(xué)校建設(shè)提供相應(yīng)專業(yè)教學(xué)設(shè)備，是發(fā)展教育事業(yè)和提高教育質(zhì)量不可缺少的物質(zhì)條件，是增強學(xué)校教育綜合實力的重要指標，也是教育現(xiàn)代化的重要標志。
家具是人們學(xué)習(xí)生活的必需品，也是現(xiàn)代生活方式的載體。配備小學(xué)特色教學(xué)家具，提供相應(yīng)專業(yè)教學(xué)設(shè)備，實現(xiàn)現(xiàn)代化建設(shè)，是發(fā)展教育事業(yè)和提高教育質(zhì)量不可缺少的物質(zhì)條件。學(xué)校的教學(xué)家具與一般辦公家具和家庭家具有所不同，因為使用對象都是學(xué)生，所以安全性就顯得尤為重要，因此學(xué)校教學(xué)家具的配備要符合小學(xué)生使用要求的辦學(xué)家具，符合學(xué)生自身的發(fā)育情況，盡量使每個學(xué)生在舒適的環(huán)境中讀書。按照學(xué)校學(xué)生使用的特點來購買和裝備的學(xué)校家具可為師生創(chuàng)設(shè)良好的教學(xué)條件，有利于學(xué)生更加投入的學(xué)習(xí)，也有利于提高教師工作的積極性，對于教師來說良好舒適的家具也為老師在繁忙的教學(xué)過程中提供優(yōu)質(zhì)的休息體驗。另外，辦學(xué)家具須跟校園文化相結(jié)合打造一體化，整體的教學(xué)氛圍。制備滿足教學(xué)家具國家標準的辦學(xué)家具，保障師生的正常學(xué)習(xí)生活的需求，選擇環(huán)保性和美觀性的家具是為了打造特色化，個性化學(xué)校的一部分。
(2)項目實施主體
該項目的實施主體為北京學(xué)校。
2.項目主要內(nèi)容及目標
(1)項目主要內(nèi)容
改善辦學(xué)保障條件-設(shè)備購置-北京學(xué)校小學(xué)部家具設(shè)備購置項目內(nèi)容包括三部分家具設(shè)備的購置：①辦公家具，包括辦公區(qū)域的工位、座椅、更衣柜等家具設(shè)備、以及會議室、辦公室、文印室等家具設(shè)備；②教學(xué)家具設(shè)備，包括24個班級的課桌椅、置物柜、條形凳等，開放學(xué)習(xí)空間、閱覽室等區(qū)域的沙發(fā)、桌椅、書架等，報告廳的桌椅，足球場、乒乓球運動區(qū)座椅等；③廚房家具包括一二層學(xué)生餐桌等。
(2)項目年度績效目標
2020年保質(zhì)保量完成項目申報的各項家具設(shè)備的采購，辦公家具包括辦公區(qū)域的工位、座椅、更衣柜等家具設(shè)備，以及會議室、辦公室、文印室等家具設(shè)備；教學(xué)家具設(shè)備包括剩余26個班級的課桌椅、置物柜、條形凳等(每間40人)，開放學(xué)習(xí)空間、閱覽室等區(qū)域的沙發(fā)、桌椅、書架等，報告廳的桌椅，足球場、乒乓球運動區(qū)座椅、專業(yè)教室家具等；廚房家具包括一二層學(xué)生餐桌等。保證北京學(xué)校小學(xué)部2020年9月順利開學(xué)。
3.項目資金情況
改善辦學(xué)保障條件-設(shè)備購置-北京學(xué)校小學(xué)部家具設(shè)備購置項目預(yù)算申請金額為1245.64萬元，最終批復(fù)預(yù)算為952.73萬元。其中辦公家具審定金額為67.66萬元，根據(jù)《中央預(yù)算單位政府集中采購目錄及標準(2020年版)》并通過“政府采購管理服務(wù)平臺”實行定點采購；合同簽訂金額為67.58萬元，結(jié)算67.58萬元。教學(xué)及食堂家具為885.07萬元，此部分根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》等有關(guān)規(guī)定進行公開招標，合同簽訂金額為884.38萬元，結(jié)算金額為884.38萬元。
(二)績效評價情況
1.績效評價方法
本次績效評價遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，結(jié)合項目的特點，采用案卷研究法、目標預(yù)定與實施效果比較法、專家評議法等方法，定性與定量相結(jié)合，從項目決策、項目管理、項目產(chǎn)出、項目效益4個方面對項目開展績效評價?？冃гu價指標體系詳見附件。
2.績效評價結(jié)果
經(jīng)專家綜合評價，“改善辦學(xué)保障條件-設(shè)備購置-北京學(xué)校小學(xué)部家具設(shè)備購置”項目得分91.6分，績效級別為“優(yōu)”。其中，項目決策得分為9.4分、過程管理得分為17.8分、項目產(chǎn)出得分為36.2分、項目效益得分28.2分。
評價結(jié)論：項目決策具有明確的政策依據(jù)，項目需求明確，與北京學(xué)?？傮w的發(fā)展定位以及年度工作計劃相符，財政資金分配的依據(jù)充分，項目決策和管理流程規(guī)范。項目實施的主體責任清晰，項目既定的產(chǎn)出和效果指標基本實現(xiàn)。但是，績效目標設(shè)置的科學(xué)性還有待提高，項目在管理的精細化程度方面有待進一步加強。
(三)項目績效情況
項目根據(jù)學(xué)校使用需求配備基礎(chǔ)辦公家具及設(shè)備。此次項目的家具配備包括：滿足24個班級，錄課教室、報告廳，3間多功能廳的桌椅；足球場、乒乓球運動區(qū)靠墻座椅50個；庫房50個貨架；在公共區(qū)域?qū)W習(xí)角30個，1處小組活動區(qū)，8處小組學(xué)習(xí)區(qū)，3處開放學(xué)習(xí)區(qū)，4處下沉庭院，5處閱覽區(qū)，4處教師辦公區(qū)咖啡角，5間教研活動室，1間母嬰室，3間教師活動中心的家具；在西門門廳、北門上空以及體育館入口區(qū)域，配備了不同大小與造型的沙發(fā)、立式花盤等家具；后勤宿舍48人使用的雙層床、床墊與柜子；醫(yī)務(wù)室配備雙搖式ABS病床2張的教學(xué)家具設(shè)備。
此外，還配備了戲劇教室、曲藝表演教室、棋牌教室(1、2)、物質(zhì)科學(xué)與生命科學(xué)教室、體操教室、服裝設(shè)計區(qū)、家政操作區(qū)、舞蹈教室、心理教室的等候區(qū)、沙畫教室、面塑教室與篆刻教室、剪紙教室、人工智能教室、創(chuàng)造學(xué)習(xí)中心的專業(yè)教室內(nèi)的家具，以及一層包間與二層食堂的廚房家具。
目前北京學(xué)校小學(xué)部已經(jīng)于2020年8月29日正式開學(xué)投入使用，購置的全部家具均已驗收合格并投入使用，全部家具均經(jīng)過環(huán)保檢測，保證了校園環(huán)境的安全。目前招生班級31個班，在校學(xué)生約1200人，教師110人，采購的家具較好地滿足了教學(xué)、辦公的需要，經(jīng)校內(nèi)調(diào)查本項目采購家具的反饋結(jié)果顯示，教師滿意率達到99.22%，學(xué)生滿意率達到98.57%。
(四)存在的主要問題
1.項目決策的科學(xué)性、規(guī)范性有待進一步提升
(1)決策部分材料不夠充分?？裳行匝芯繄蟾孢^于簡單，需求不清晰，對小學(xué)部招生情況和發(fā)展情況、已有家具情況、短缺家具的情況；需新購置的學(xué)校家具具體數(shù)量、種類(如低年級和高年級)等，缺少詳細闡述。
(2)預(yù)算申報材料填報不夠準確。項目申報書中為24個班級的家具設(shè)備的預(yù)算，績效目標申報表填報的是26個班級的教學(xué)家具購置，兩者數(shù)據(jù)不一致。
(3)績效指標設(shè)置不夠合理
①數(shù)量指標的設(shè)定不全面，量化不夠。項目實施的內(nèi)容為辦公家具、公共區(qū)域家具(閱覽室、辦公室、會議室)、教學(xué)家具以及餐廳家具的購置，但數(shù)量指標僅設(shè)定了“教學(xué)家具數(shù)量”，缺少辦公家具、公共區(qū)域家具、餐廳家具對應(yīng)的產(chǎn)出數(shù)量指標。且指標值設(shè)定為“滿足不少于26個班級的使用量”，缺少具體的數(shù)量。
②質(zhì)量指標設(shè)定為“兒童通用技術(shù)條件”，此次購置是否所有的設(shè)備質(zhì)量標準都采用“兒童家具通用技術(shù)條件”不明確，對于辦公家具、公共區(qū)域家具、餐廳家具沒有涉及。
?、圻M度指標與實施方案中的進度指標不一致，而且完成時間(2020年10月)是在開學(xué)之后。
④效益指標過于籠統(tǒng)，應(yīng)說明對學(xué)校教學(xué)工作的影響，如26個班開課，其他活動開展和就餐情況等。且缺少可持續(xù)性指標。
?、轁M意度調(diào)查指標設(shè)置不夠全面，樣本量較少，針對性不足。而且也缺少家長的滿意度調(diào)查。
2.項目管理過程存在薄弱環(huán)節(jié)
(1)項目實施方案的針對性不足。實施方案中大部分內(nèi)容是中標方的實施方案，缺少項目單位在招標、資金管理、驗收監(jiān)管、運維成本控制等方面的措施。
(2)項目的驗收環(huán)節(jié)不夠規(guī)范。項目終驗的時間節(jié)點與項目實施的時間節(jié)點不同步，項目終驗報告為2020年7月6日，項目進度指標的項目完成時間為2020年10月；項目整體驗收結(jié)論欠清晰，合同驗收意見中的標的物未明確規(guī)格型號；環(huán)境監(jiān)測的程序滯后，家具的檢測報告出具日期為2020年10月，滯后于項目驗收時間，也滯后于項目投入使用時間。
(3)固定資產(chǎn)管理臺賬登記信息不完整，缺少資產(chǎn)責任人、使用部門、存放地點等信息。
(4)在家具設(shè)備等購置后，是否有家具設(shè)備等的后續(xù)維護措施和約定、駐場服務(wù)等，約定有效期限是多少，資料未能清晰呈現(xiàn)。
3.項目績效成果展現(xiàn)欠完整
(1)項目單位對項目實施的績效分析總結(jié)不夠，支撐項目實施績效的有效資料不足。
(2)從現(xiàn)場查看來看，項目效果呈現(xiàn)較好，但由于項目最終驗收的成果缺失，項目實施的質(zhì)量缺少資料支撐。滿意度調(diào)查對象的客觀性略顯不足，缺少家長等群體對項目的評價，難以全面評判項目實施的績效。
(五)相關(guān)建議
(1)強化績效管理意識，提高對項目績效管理技能水平，加強績效目標設(shè)置的規(guī)范性和科學(xué)性。
(2)提高預(yù)算編制準確性，加強項目成本控制，保證財政資金發(fā)揮最大效益。
(3)總結(jié)項目執(zhí)行中的管理經(jīng)驗，積極采納事前評估、事后績效評價中專家建議，完善內(nèi)部控制管理制度建設(shè)并嚴格予以執(zhí)行，尤其是固定資產(chǎn)管理、合同管理，有效防控經(jīng)濟活動風(fēng)險。
(4)強化項目過程管理規(guī)范化，落實項目相關(guān)人員的管理和監(jiān)控責任，如明確固定資產(chǎn)責任人、使用部門、存放地點等。
(5)加強項目后續(xù)維護管控，如每學(xué)期對家具的金屬連接件進行檢修、帶有潤滑的滾動摩擦機構(gòu)需定期加注潤滑劑等，在保障學(xué)生學(xué)習(xí)、生活上安全的同時控制財政資金投入成本。
(6)根據(jù)績效管理工作要求，做好績效資料的歸集、整理和分析工作，及時總結(jié)項目成果，完整呈現(xiàn)項目實施的績效和財政資金使用的效益。
附：北京學(xué)校小學(xué)部家具設(shè)備購置項目績效評價指標體系及打分情況表
三、項目支出績效自評表
詳見附件。