目 錄
第一部分 2023年度部門預算情況說明
一、部門情況說明
二、收入預算情況說明
三、支出預算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費預算情況說明
五、其他情況說明
六、名詞解釋
第二部分 2023年度部門預算報表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、項目支出表
五、政府采購預算明細表
六、財政撥款收支總表
七、一般公共預算財政撥款支出表
八、一般公共預算財政撥款基本支出表
九、政府性基金預算財政撥款支出表
十、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出表
十一、財政撥款“三公”經(jīng)費支出表
十二、政府購買服務預算財政撥款明細表
十三、項目支出績效目標表
十四、部門整體支出績效目標表
第一部分 2023年部門預算情況說明
一、部門情況說明
（一）本部門性質(zhì)、職責等情況
1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國憲法》中有關(guān)國家實行審計監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計局。
按照《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，北京市審計局依法獨立行使審計監(jiān)督權(quán)，在市委、市政府和審計署的領(lǐng)導下，負責北京市的審計工作，主要履行以下職責：
主管全市審計工作。直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定，包括國家及本市有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；市級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，市級各部門（含所屬單位）預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；區(qū)政府預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，市級財政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，全市重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；市屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、市級國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金及其他基金、資金的財務收支；審計署授權(quán)審計的國際組織和外國政府援助、貸款項目及其他審計事項;法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。
按規(guī)定對局級黨政主要領(lǐng)導干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
指導和監(jiān)督本市內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
依法組織審計市屬單位的境外資產(chǎn)、負債和損益。
完成市委、市政府和審計署交辦的其他任務。
?。ǘC構(gòu)設置情況
市審計局內(nèi)設機關(guān)處室及其他機構(gòu)20個：辦公室（宣傳處）、綜合處、法規(guī)處（審理處）、財政審計處、行政事業(yè)審計處、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)境審計處、固定資產(chǎn)投資審計處、社會保障審計處、企業(yè)審計處（涉外審計處）、經(jīng)濟責任審計處、人事處、內(nèi)部審計指導監(jiān)督處、機關(guān)黨委、機關(guān)紀委、工會、離退休干部處等。
派出局20個：第一至第二十派出局。
事業(yè)單位10個：參公管理事業(yè)單位9個，分別為市審計局經(jīng)貿(mào)分局、固定資產(chǎn)投資一分局、固定資產(chǎn)投資二分局、行政事業(yè)分局、社會保障分局、財政分局、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保分局、經(jīng)濟責任審計分局、審理分局；公益一類事業(yè)單位1個，為市審計局綜合事務中心。
?。ㄈ┤藛T編制及實有情況
北京市審計局行政及專項事業(yè)編制692人，實有人數(shù)507人；事業(yè)編制60人，實有人數(shù)51人。
離退休人員383人，其中：離休4人，退休379人。
二、收入預算情況說明
2023年度收入預算29478.3萬元，比2022年年初預算數(shù)26710.45萬元增加2767.85萬元，增長10.36%。主要原因：一是落實國家和我市有關(guān)工資政策，基本經(jīng)費有所增加；二是增加了信息化建設項目。
?。ㄒ唬┍灸曦斦芸钍杖?9288.7萬元
1.一般公共預算撥款收入29288.7萬元。
2.政府性基金預算撥款收入0萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算撥款收入0萬元。
?。ǘ┍灸昶渌Y金收入15萬元
4.財政專戶管理資金收入0萬元。
5.事業(yè)收入0萬元。
6.上級補助收入0萬元。
7.附屬單位上繳收入0萬元。
8.事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元。
9.其他收入15萬元。
（三）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余174.6萬元
10.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余174.6萬元。
圖1：收入預算
三、支出預算情況說明
2023年支出預算29478.3萬元，比2022年年初預算數(shù)26710.45萬元增加2767.85萬元，增長10.36%。主要原因：一是落實國家和我市有關(guān)工資政策，基本經(jīng)費支出有所增加；二是增加了信息化建設項目經(jīng)費支出。
?。ㄒ唬┗局С?。基本支出預算22844.6萬元，占總支出預算77.5%，比2022年年初預算數(shù)21751.32萬元增加1093.28萬元，增長5.03%。
（二）項目支出預算6633.7萬元，比2022年年初預算數(shù)4959.13萬元增加1674.57萬元，增長33.77%。其中：
1.事業(yè)單位經(jīng)營支出0萬元。
2.上繳上級支出0萬元。
3.對附屬單位補助支出0萬元。
圖2:基本支出和項目支出情況
四、財政撥款“三公”經(jīng)費預算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費的單位范圍
北京市審計局因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車購置和運行維護費開支單位包括行政單位1個、所屬公益一類事業(yè)單位1個。其他單位2023年無財政撥款安排的“三公”經(jīng)費預算。
（二）財政撥款“三公”經(jīng)費預算情況說明
2023年“三公”經(jīng)費財政撥款預算257.96萬元，比2022年財政撥款“三公”經(jīng)費預算增加7.63萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2023年預算數(shù)192.8萬元，比2022年年初預算數(shù)202.95萬元減少10.15萬元，主要原因：落實政府過“緊日子”的要求，進一步壓減一般性支出。
2.公務接待費。2023年預算數(shù)3.85萬元，比2022年年初預算數(shù)4.05萬元減少0.2萬元，主要原因：落實政府過“緊日子”的要求，進一步壓減一般性支出。
3.公務用車購置和運行維護費。2023年預算數(shù)61.31萬元，其中，公務用車購置費2023年預算數(shù)17.98萬元，比2022年年初預算數(shù)0萬元增加17.98萬元，主要原因：公務用車已到達報廢年限且已無法正常使用，進行更新。公務用車運行維護費2023年預算數(shù)43.33萬元，其中：公務用車燃油21.85萬元，公務用車維修7.77萬元，公務用車保險7.77萬元，其他支出5.94萬元。公務用車運行維護費2023年與2022年年初預算數(shù)持平。
五、其他情況說明
（一）政府采購預算說明
2023年北京市審計局政府采購預算總額5031.89萬元，其中：政府采購貨物預算55.14萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務預算4976.75萬元。
（二）政府購買服務預算說明
2023年北京市審計局政府購買服務預算總額4353.79萬元。
?。ㄈC關(guān)運行經(jīng)費說明
2023年北京市審計局本級行政1家行政單位以及本級事業(yè)1家參公管理事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預算2514.03萬元。
?。ㄋ模╉椖恐С隹冃繕饲闆r說明
2023年，北京市審計局填報績效目標的預算項目33個，占本部門本年預算項目33個的100%。填報績效目標的項目支出預算6505.93萬元，占本部門本年項目支出預算的100%。
?。ㄎ澹┲攸c行政事業(yè)性收費情況說明
本部門2023年無重點行政事業(yè)性收費。
?。﹪匈Y本經(jīng)營預算財政撥款情況說明
本部門2023年無國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的預算。
?。ㄆ撸﹪匈Y產(chǎn)占用情況說明
截至2022年底，北京市審計局共有車輛17臺，共計353.96萬元；單位價值50萬元以上的通用設備16臺（套），共計1286.66萬元，單位價值100萬元以上的專用設備0臺（套）、共計0萬元。
六、名詞解釋
基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費財政撥款預算數(shù)：指本部門當年部門預算安排的因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車購置和運行維護費預算數(shù)。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
政府采購：各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規(guī)范財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
政府購買服務：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務供應商承擔，并根據(jù)服務數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
審計業(yè)務（項）：是指市審計局審計人員按照審計“四嚴禁”工作要求和審計“八不準”工作紀律，開展審計工作發(fā)生的經(jīng)費支出。
審計管理（項）：指市審計局用于審計課題研究、審計宣傳、審計法制建設、審計業(yè)務質(zhì)量控制等方面的支出。
信息化建設（項）：指市審計局用于信息化建設方面的支出。
第二部分 2023年部門預算報表