目 錄
第一部分 2024年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)決算公開情況表
第二部分 2024年度部門決算說明
第三部分 2024年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2024年度部門績效評價情況
第一部分 2024年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2024年度部門決算說明
一、部門基本情況
（一）本部門性質(zhì)、職責(zé)等情況
北京市監(jiān)獄管理局是市司法局的部門管理機(jī)構(gòu)，為副局級，加掛北京市戒毒管理局牌子。
北京市監(jiān)獄管理局的主要職責(zé)是：貫徹執(zhí)行黨和國家關(guān)于監(jiān)獄工作和戒毒工作的方針、政策和法律、法規(guī)、規(guī)章，指導(dǎo)、監(jiān)督管理本市監(jiān)獄刑罰執(zhí)行、獄政管理、教育改造工作，指導(dǎo)、監(jiān)督管理所屬強(qiáng)制隔離戒毒場所、戒毒康復(fù)場所強(qiáng)制隔離戒毒措施的執(zhí)行和戒毒康復(fù)工作，對社區(qū)戒毒、社區(qū)康復(fù)工作提供指導(dǎo)和幫助。另外，按市紀(jì)委市監(jiān)委要求，承擔(dān)全市全面從嚴(yán)治黨警示教育基地管理工作。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
北京市監(jiān)獄管理局的單位性質(zhì)是國家行政機(jī)關(guān)。共有22個所屬二級預(yù)算單位，具體包括：北京市監(jiān)獄管理局本級、北京市監(jiān)獄管理局清河分局、北京市監(jiān)獄、北京市第二監(jiān)獄、北京市延慶監(jiān)獄、北京市良鄉(xiāng)監(jiān)獄、北京市未成年犯管教所、北京市女子監(jiān)獄、北京市外地罪犯遣送處、北京市新康監(jiān)獄、北京市人民政府清河辦事處、北京市團(tuán)河教育矯治所、北京市天堂河教育矯治所、北京市雙河教育矯治所、北京市新河教育矯治所、北京市沐林教育矯治所、北京市教育矯治局雙河辦事處、北京市新安教育矯治所、北京市天堂河女子教育矯治所、北京市匯林教育矯治所、北京市利康教育矯治所、北京市天康教育矯治所。
二、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計450589.63萬元，比上年減少5467.51萬元，下降1.2%。
（一）收入決算說明
2024年度本年收入合計444651.15萬元，比上年增加1171.11萬元，增長0.26%。
1.財政撥款收入442273.94萬元，占收入合計的99.47%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入441938.25萬元，占收入合計的99.39%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入335.69萬元，占收入合計的0.08%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元，占收入合計的0%；
2.上級補(bǔ)助收入0萬元，占收入合計的0%；
3.事業(yè)收入0萬元，占收入合計的0%；
4.經(jīng)營收入0萬元，占收入合計的0%；
5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；
6.其他收入2377.21萬元，占收入合計的0.53%。
圖1：收入決算
（二）支出決算說明
2024年度本年支出合計437111.23萬元，比上年減少7179.09萬元，下降1.62%，其中：基本支出388935.08萬元，占支出合計的88.98%；項目支出48176.15萬元，占支出合計的11.02%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經(jīng)營支出0萬元，占支出合計的0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占支出合計的0%。
圖2：基本支出和項目支出情況
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計442993.51萬元，比上年減少5371.93萬元，下降1.2%。主要原因：一是堅決貫徹落實政府過緊日子要求,嚴(yán)控一般性支出預(yù)算;二是年初基本建設(shè)項目資金結(jié)轉(zhuǎn)減少。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出433838.82萬元，主要用于以下方面：公共安全支出354941.38萬元，占本年財政撥款支出81.81%；教育支出1317.25萬元，占本年財政撥款支出0.3%；社會保障和就業(yè)支出49183.11萬元，占本年財政撥款支出11.34%；衛(wèi)生健康支出28397.08萬元，占本年財政撥款支出6.55%。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“公共安全支出”(類)2024年度年初預(yù)算352356.15萬元，2024年度決算354941.38萬元，完成年初預(yù)算的100.73%。其中：
“監(jiān)獄”（款）2024年度年初預(yù)算262332.11萬元，2024年度決算266008.24萬元，完成年初預(yù)算的101.4%。主要原因：落實人員正常晉級晉檔調(diào)資政策及實際人數(shù)增加。
“強(qiáng)制隔離戒毒”（款）2024年度年初預(yù)算90024.04萬元，2024年度決算88933.14萬元，完成年初預(yù)算的98.79%。主要原因：人員數(shù)量減少。
2、“教育支出”(類)2024年度年初預(yù)算1284.38萬元，2024年度決算1317.25萬元，完成年初預(yù)算的102.56%。其中：
“普通教育”（款）2024年度年初預(yù)算0萬元，2023年度決算63.61萬元，完成年初預(yù)算的6361%。主要原因：根據(jù)北京市基本建設(shè)投資計劃，年中安排基本建設(shè)項目尾款。
“進(jìn)修及培訓(xùn)”（款）2024年度年初預(yù)算1284.38萬元，2024年度決算1253.64萬元，完成年初預(yù)算的97.61%。主要原因：堅決貫徹落實政府過緊日子要求，嚴(yán)控培訓(xùn)費(fèi)支出。
3、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2024年度年初預(yù)算50975.52萬元，2024年度決算49183.11萬元，完成年初預(yù)算的96.48%。其中：
“行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出”（款）2024年度年初預(yù)算45374.96萬元，2024年度決算43589.73萬元，完成年初預(yù)算的96.07%。主要原因：離休人員減少相關(guān)費(fèi)用減少以及根據(jù)實際情況支付養(yǎng)老保險、職業(yè)年金產(chǎn)生預(yù)算執(zhí)行結(jié)余。
“撫恤”（款）2024年度年初預(yù)算5600.55萬元，2024年度決算5593.38萬元，完成年初預(yù)算的99.87%。主要原因：2024年全局去世人員減少，根據(jù)實際情況支付撫恤金。
4、“衛(wèi)生健康支出”(類)2024年度年初預(yù)算29682.72萬元，2024年度決算28397.08萬元，完成年初預(yù)算的95.67%。其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”（款）2024年度年初預(yù)算29682.72萬元，2024年度決算28397.08萬元，完成年初預(yù)算的95.67%。主要原因：人員減少相關(guān)費(fèi)用減少以及根據(jù)實際情況支付醫(yī)療保險產(chǎn)生預(yù)算執(zhí)行結(jié)余。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2024年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出9.5萬元，主要用于以下方面：城鄉(xiāng)社區(qū)支出9.5萬元，占本年財政撥款支出100%。
（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”（類）2024年度年初預(yù)算0萬元，2024年度決算9.5萬元，完成年初預(yù)算的950%。其中：
“國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出”（款）2024年度年初預(yù)算0萬元，2024年度決算9.5萬元，完成年初預(yù)算的950%。主要原因：根據(jù)北京市基本建設(shè)投資計劃，年中安排基本建設(shè)項目尾款。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入總計0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出總計0萬元。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出388935.08萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；（3）對個人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2024年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款決算情況
2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款決算數(shù)1343.81萬元，比2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款年初預(yù)算1661.36萬元減少317.55萬元。其中：
1.因公出國（境）費(fèi)用。2024年度決算數(shù)0萬元，比2024年度年初預(yù)算數(shù)44萬元減少44萬元。主要原因：嚴(yán)格按照因公出國（境）審批程序辦理因公出國（境）公務(wù)事項，2024年我局無此項支出；2024年度組織因公出國（境）團(tuán)組0個、0人次。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2024年度決算數(shù)0萬元，比2024年度年初預(yù)算數(shù)1.98萬元減少1.98萬元。主要原因：嚴(yán)格按照公務(wù)接待相關(guān)要求審批公務(wù)接待事項，2024年我局無此項支出。公務(wù)接待0批次，公務(wù)接待0人次。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2024年度決算數(shù)1343.81萬元，比2024年度年初預(yù)算數(shù)1615.38萬元減少271.57萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2024年度決算數(shù)723.9萬元，主要原因：嚴(yán)格按照公務(wù)車更新審批程序辦理車輛更新，2024年度購置（更新）26輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2024年度決算數(shù)619.91萬元，主要原因：堅決貫徹落實中央八項規(guī)定和政府過緊日子要求，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車使用和審批制度，整合使用公務(wù)用車，減少使用頻次。2024年度公務(wù)用車保有量450輛。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2024年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出合計47133.83萬元，比上年增加5406.62萬元，增加原因：2023年全力支持防汛救災(zāi)和恢復(fù)重建工作壓減經(jīng)費(fèi)。
三、政府采購支出情況
2024年度政府采購支出總額18580.21萬元，其中：政府采購貨物支出5654.97萬元，政府采購工程支出1921.05萬元，政府采購服務(wù)支出11004.2萬元。授予中小企業(yè)合同金額14636.33萬元，占政府采購支出總額的78.77%，其中：授予小微企業(yè)合同金額13740.51萬元，占政府采購支出總額的73.95%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
截至12月31日，北京市監(jiān)獄管理局共有車輛510臺；單位價值100萬元（含）以上的設(shè)備123臺（套）。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2024年度政府購買服務(wù)決算10787.53萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
5.政府采購：指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財政支出管理和強(qiáng)化預(yù)算約束的有效措施。
6.政府購買服務(wù)：是指各級國家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
7.公共安全支出（類）監(jiān)獄(款)：反映監(jiān)獄管理事務(wù)支出。
8.公共安全支出（類）強(qiáng)制隔離戒毒(款)：反映強(qiáng)制隔離戒毒管理事務(wù)支出。
9.教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）反映教師進(jìn)修及干部培訓(xùn)等方面的支出。
10. 教育支出（類）普通教育（款）反映各普通教育支出。
11.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
12. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)支出。
13. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出（含職業(yè)年金補(bǔ)記支出）。
14. 社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)以及烈士褒揚(yáng)金。
15.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
16.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（款）：反映用不含計提和劃轉(zhuǎn)部分國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出。不包括市縣級政府當(dāng)年按規(guī)定用土地出讓收入向中央和省級政府繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)支出。
七、需要說明的其他事項
2024年部門決算中公共安全科目下有關(guān)款、項級科目支出，為涉及國家秘密的信息，根據(jù)國家保密法律法規(guī)和有關(guān)保密事項范圍的規(guī)定不予公開。同時，參照上級司法機(jī)關(guān)決算公開工作要求，所有公開的附表、部門整體績效、所有項目績效及評價情況不得涉密，涉密不予公開。
第四部分 2024年度部門績效評價情況
根據(jù)《北京市財政局關(guān)于2025年預(yù)算績效管理工作的通知》的要求，我局開展了2024年度部門整體支出績效評價、重點支出項目部門評價以及項目支出單位自評工作，其中：
一、2024年度部門整體支出績效評價等次為“良”；
二、重點支出項目部門評價項目1個，涉及金額232.03萬元，評價得分為85.04分，評價等次為“良”；
三、單位自評項目213個，占部門項目總數(shù)的95.96%（未開展自評的項目均為工作目標(biāo)調(diào)整，未開展且未形成實際支出的項目及基本建設(shè)結(jié)余款項目），涉及金額53929.03萬元，其中：208個項目評價等次為“優(yōu)”、5個項目評價等次為“良”。
四、2024年度中央轉(zhuǎn)移支付項目2個，均為涉密項目,已按要求開展自評并報相關(guān)部門。