目   錄

　　第一部分 2024年度部門預(yù)算情況說明

　　一、部門情況說明

　　二、收入預(yù)算情況說明

　　三、支出預(yù)算情況說明

　　四、財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

　　五、其他情況說明

　　六、名詞解釋

　　第二部分 2024年度部門預(yù)算報表

　　一、收支總表

　　二、收入總表

　　三、支出總表

　　四、項目支出表

　　五、政府采購預(yù)算明細表

　　六、財政撥款收支總表

　　七、一般公共預(yù)算財政撥款支出表

　　八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出表

　　九、政府性基金預(yù)算財政撥款支出表

　　十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出表

　　十一、財政撥款“三公”經(jīng)費支出表

　　十二、政府購買服務(wù)預(yù)算財政撥款明細表

　　十三、項目支出績效目標(biāo)表

　　十四、部門整體支出績效目標(biāo)表

　　十五、專項轉(zhuǎn)移支付資金績效目標(biāo)表

第一部分 2024年部門預(yù)算情況說明

　　一、部門情況說明

　?。ㄒ唬┍静块T性質(zhì)、職責(zé)等情況

　　根據(jù)市委辦公廳、市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)〈北京市財政局職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制的規(guī)定〉的通知》（京辦字〔2019〕85號）、市委編辦《關(guān)于市財政局所屬事業(yè)單位改革有關(guān)事項的批復(fù)》（京編發(fā)〔2021〕138號）以及《中共北京市委機構(gòu)編制委員會辦公室關(guān)于精減市財政局機關(guān)行政編制的通知》（京編辦發(fā)〔2023〕81號），北京市財政局（簡稱市財政局）是市政府組成部門，為正局級。市財政局貫徹落實黨中央關(guān)于財經(jīng)工作的方針政策、決策部署和市委有關(guān)工作要求，在履行職責(zé)過程中堅持和加強黨對財政工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：

　　1.貫徹落實國家關(guān)于財政、財務(wù)、會計管理的法律法規(guī)、規(guī)章和政策并監(jiān)督執(zhí)行。起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案。

　　2.擬訂本市財政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。分析預(yù)測全市收入形勢，參與制定重大經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策對經(jīng)濟運行實施調(diào)控和綜合平衡本市財力的建議。擬訂并執(zhí)行市與區(qū)、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

　　3.負(fù)責(zé)管理市級各項財政收支。編制年度本市預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常務(wù)委員會報告財政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。完善轉(zhuǎn)移支付制度。負(fù)責(zé)市級政府預(yù)決算公開。負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂本市基建投資有關(guān)政策，制定基建財務(wù)管理制度。承擔(dān)預(yù)算評審管理工作。

　　4.負(fù)責(zé)組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實施辦法和稅收政策調(diào)整方案。提出關(guān)稅和進口稅收政策的建議，參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。

　　5.按分工負(fù)責(zé)本市政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。制定彩票管理有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

　　6.組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本市國庫業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)國庫現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。制定政府財務(wù)報告編制辦法并組織實施。

　　7.擬訂本市政府采購政策制度并監(jiān)督管理。承擔(dān)市級部門行政執(zhí)法用車、特種專業(yè)技術(shù)用車定編工作。

　　8.貫徹執(zhí)行政府國內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。依法制定本市政府債務(wù)管理制度和辦法。編制各區(qū)政府債余額限額計劃。依法依規(guī)擬訂政府防范債務(wù)風(fēng)險的措施。管理外國政府和國際金融組織對本市的貸款業(yè)務(wù)。對本市金融機構(gòu)實施財務(wù)監(jiān)管。

　　9.牽頭編制國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)市政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行本市國有金融資本出資人職責(zé)。擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。

　　10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取市級企業(yè)國有資本收益。組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯的管理。

　　11.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財務(wù)管理制度，承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作，承擔(dān)北京市社會保障基金管理有關(guān)工作。

　　12.負(fù)責(zé)管理本市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。依法管理資產(chǎn)評估有關(guān)工作。

　　13.負(fù)責(zé)全面實施預(yù)算績效管理工作，研究完善本市財政支出績效評價制度和評價體系。反映財政收支管理中的重大問題。提出加強財政管理的政策性建議。

　　14.完成市委、市政府交辦的其他事項。

　　（二）機構(gòu)設(shè)置情況

　　北京市財政局共32個內(nèi)設(shè)機構(gòu)、12個直屬事業(yè)單位。32個內(nèi)設(shè)機構(gòu)具體包括：辦公室、研究室、綜合處、法制處、稅政處（非稅收入管理處）、關(guān)稅處、預(yù)算處、國庫處、債務(wù)管理處、政府采購管理處(控制社會集團購買力辦公室)、黨政群團處、經(jīng)濟建設(shè)處、公檢法司處、教育事業(yè)處、科技文化事業(yè)處、社會保障處、自然資源和生態(tài)環(huán)境處、公用事業(yè)處、農(nóng)業(yè)農(nóng)村處、資產(chǎn)管理處（國有資本經(jīng)營預(yù)算處）、金融處、外事處、會計處、績效評價處、財政監(jiān)督處（內(nèi)部控制辦公室）、信息處、財務(wù)處、人事教育處、機關(guān)黨委、機關(guān)紀(jì)委、工會、離退干部處。12個直屬事業(yè)單位具體包括：北京市財政監(jiān)督檢查分局、北京市財政局國庫支付中心、北京市財政局預(yù)算編制中心、北京市財源建設(shè)和收入管理中心、北京市財政局績效考評中心、北京市財政局預(yù)算評審中心、北京市財政局政府債務(wù)管理事務(wù)中心、北京市財政局預(yù)算管理一體化建設(shè)中心、北京市財政局國有金融資本運營評價中心、北京市財政科學(xué)研究所、北京市會計專業(yè)技術(shù)資格考試事務(wù)中心、北京市財政局綜合事務(wù)中心。下屬2個預(yù)算單位，即北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業(yè)。

　?。ㄈ┤藛T編制及實有情況

　　北京市財政局行政編制323人，實有人數(shù)299人；事業(yè)編制514人，實有人數(shù)325人；離退休人員498人，其中：離休4人，退休494人。

　　二、收入預(yù)算情況說明

　　2024年度收入預(yù)算43816.8萬元，比2023年年初預(yù)算數(shù)44225.88萬元減少409.08萬元，下降0.92%。主要原因是：嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，嚴(yán)控部門總體預(yù)算規(guī)模。

　?。ㄒ唬┍灸曦斦芸钍杖?3487.57萬元

　　1.一般公共預(yù)算撥款收入43487.57萬元。

　　2.政府性基金預(yù)算撥款收入0萬元。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收入0萬元。

　?。ǘ┍灸昶渌Y金收入0萬元

　　4.財政專戶管理資金收入0萬元。

　　5.事業(yè)收入0萬元。

　　6.上級補助收入0萬元。

　　7.附屬單位上繳收入0萬元。

　　8.事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元。

　　9.其他收入0萬元。

　?。ㄈ┥夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余329.23萬元

　　10.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余329.23萬元。

圖1：收入預(yù)算

　　三、支出預(yù)算情況說明

　　2024年支出預(yù)算43816.8萬元，比2023年年初預(yù)算數(shù)44225.88萬元減少409.08萬元，下降0.92%。主要原因是:嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，嚴(yán)控部門總體預(yù)算規(guī)模。

　　（一）基本支出。基本支出預(yù)算26957.96萬元，占總支出預(yù)算61.67%，比2023年年初預(yù)算數(shù)27074.13萬元減少116.17萬元，下降0.43%。

　?。ǘ╉椖恐С觥ｍ椖恐С鲱A(yù)算16756.84萬元，比2023年年初預(yù)算數(shù)17151.74萬元減少394.9萬元，下降2.3%。其中：

　　1.事業(yè)單位經(jīng)營支出0萬元。

　　2.上繳上級支出0萬元。

　　3.對附屬單位補助支出0萬元。

圖2：基本支出和項目支出情況

　?。ㄈ┠杲K結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金102萬元

　　四、財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

　?。ㄒ唬叭苯?jīng)費的單位范圍

　　北京市財政局因公出國（境）費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行維護費開支單位包括北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業(yè)2個所屬單位。

　　（二）財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

　　2024年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算251.25萬元，比2023年財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算增加8.62萬元。其中：

　　1.因公出國（境）費用。2024年預(yù)算數(shù)141.93萬元，與2023年年初預(yù)算數(shù)持平。

　　2.公務(wù)接待費。2024年預(yù)算數(shù)11.64萬元，與2023年年初預(yù)算數(shù)持平。

　　3.公務(wù)用車購置和運行維護費。2024年預(yù)算數(shù)97.68萬元，包括：公務(wù)用車購置費2024年預(yù)算數(shù)39.97萬元，比2023年年初預(yù)算數(shù)31.35萬元增加8.62萬元，主要原因：結(jié)合本部門車輛實際情況，對達到報廢年限且車況較差的公務(wù)用車進行報廢更新。公務(wù)用車運行維護費2024年預(yù)算數(shù)57.71萬元，其中：公務(wù)用車燃油25.13萬元，公務(wù)用車維修12.29萬元，公務(wù)用車保險12.29萬元，其他支出8萬元。公務(wù)用車運行維護費2024年預(yù)算數(shù)與2023年年初預(yù)算數(shù)持平。

　　五、其他情況說明

　?。ㄒ唬┱少忣A(yù)算說明

　　2024年北京市財政局政府采購預(yù)算總額12795.95萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算439.97萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算12355.98萬元。

　?。ǘ┱徺I服務(wù)預(yù)算說明

　　2024年北京市財政局政府購買服務(wù)預(yù)算總額10554.72萬元。

　?。ㄈC關(guān)運行經(jīng)費說明

　　2024年北京市財政局等1家行政單位的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預(yù)算1176.89萬元。

　?。ㄋ模╉椖恐С隹冃繕?biāo)情況說明

　　2024年，北京市財政局填報績效目標(biāo)的預(yù)算項目69個，占本部門本年預(yù)算項目69個的100%。填報績效目標(biāo)的項目支出預(yù)算16756.84萬元，占本部門本年項目支出預(yù)算的100%。

　?。ㄎ澹┲攸c行政事業(yè)性收費情況說明

　　本部門2024年無重點行政事業(yè)性收費。

　?。﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算財政撥款情況說明

　　本部門2024年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的預(yù)算。

　　（七）國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2023年底，北京市財政局共有車輛27臺，共計604.59萬元；單位價值50萬元以上的設(shè)備53臺（套）、共計8064.16萬元。2024年預(yù)算安排中，購置單位價值50萬元以上的設(shè)備0臺（套），共計0萬元。

　?。ò耍┦袑^(qū)專項轉(zhuǎn)移支付項目績效目標(biāo)情況說明

　　2024年，根據(jù)《普惠金融發(fā)展專項轉(zhuǎn)移支付管理辦法》（京財金融〔2021〕850號），已安排專項轉(zhuǎn)移支付資金5047萬元，主要用于支持重點群體和符合條件的小微企業(yè)融資發(fā)展，促進解決特殊困難群體的結(jié)構(gòu)性就業(yè)矛盾，推動創(chuàng)業(yè)就業(yè)環(huán)境進一步優(yōu)化，根據(jù)市場情況確保政策落實到位。

　　六、名詞解釋

　　基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算數(shù)：指本部門當(dāng)年部門預(yù)算中財政撥款安排的因公出國（境）費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行維護費預(yù)算數(shù)。

　　機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　政府采購：各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財政支出管理和強化預(yù)算約束的有效措施。

　　政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。

第二部分  2024年度部門預(yù)算報表